Roczne sprawozdanie finansowe
jednostek z wyłączeniem banków i ubezpieczycieli
sporządzone na dzień
31.12.2023 roku
Talex Spółka Akcyjna
61-619 Poznań
Ul. Karpia 27D
NIP 782-00-21-045
REGON: 004772751
KRS: 0000048779
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 2
WPROWADZENIE
Przedmiot działalności
Talex SA świadczy zaawansowane usługi informatyczne w zakresie integracji systemów, wdrożeń sprzętu komputerowego,
realizacji projektów informatycznych. Oferuje również usługi outsourcingu IT w oparciu o własne, Centrum Przetwarzania
Danych (Data Center). Działalność spółki to również dystrybucja i serwis sprzętu komputerowego. Swoje usługi oferuje na rynku
instytucji finansowych, banków, dużych i średnich przedsiębiorstw.
TALEX S.A. jest wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań – Nowe Miasto i Wilda w
Poznaniu, Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr 0000048779 (data wpisu do KRS: 3 października
2001r.)
W skład TALEX S.A. nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.
W związku z powyższym, sprawozdanie finansowe zawiera wyłącznie dane jednostkowe.
Ze względu na strukturę przychodów ze sprzedaży, w której największy udział ma sprzedaż towarów, Główny Urząd
Statystyczny określił podstawowy przedmiot działalności Spółki wg Polskiej Klasyfikacji Działalności 2007 jako „sprzedaż
hurtowa komputerów, urządzeń peryferyjnych i oprogramowania”-46.51.Z.
Czas trwania:
Talex S.A. działa od 9 kwietnia 1998 r. Czas trwania nie jest oznaczony.
Okresy, za które prezentowane są dane finansowe:
Rok 2023: okres od 1 stycznia 2023 do 31 grudnia 2023
Rok 2022: okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022
Skład osobowy Zarządu i Rady Nadzorczej
Na dzień 31 grudnia 2023r. skład Zarządu Spółki oraz Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:
Zarząd Spółki:
Janusz Gocałek - Prezes Zarządu
Jacek Klauziński - Wiceprezes Zarządu
Andrzej Rózga - Wiceprezes Zarządu
Rafał Szałek - Członek Zarządu
Radosław Wesołowski - Członek Zarządu
Rada Nadzorcza :
Bogna Pilarczyk - Przewodniczący Rady Nadzorczej
Witold Hołubowicz - Członek Rady Nadzorczej
Andrzej Kurc - Członek Rady Nadzorczej
Jacek Nowak - Członek Rady Nadzorczej
Małgorzata Poprawska - Członek Rady Nadzorczej
Zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania:
Sprawozdanie finansowe zawiera wyłącznie dane jednostkowe, gdyż w skład TALEX S.A. nie wchodzą wewnętrzne
jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.
Spółka zakłada kontynuowanie działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Według oceny Zarządu
i Rady Nadzorczej Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.
Opinia firmy audytorskiej badającej sprawozdanie finansowe za rok 2022 nie wniosła żadnych zastrzeżeń
do sporządzanego sprawozdania finansowego i z tego tytułu nie zachodziła konieczność dokonania korekt.
TALEX S.A. sporządza sprawozdanie finansowe w oparciu o przepisy ustawy z dnia 29 września 1994 roku
o rachunkowości oraz rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. Z uwagi na to, że spółka nie sporządza sprawozdań
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 3
skonsolidowanych, nie sporządzono sprawozdania finansowego według MSR lub US GAAP. Brak możliwości wskazania w
sposób wiarygodny różnic w wartości ujawnionych danych.
Za rok obrotowy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.9 Ustawy o rachunkowości, uważa się rok kalendarzowy.
Za okres sprawozdawczy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.8 Ustawy o rachunkowości, uważa się miesiąc kalendarzowy. Na
koniec każdego okresu sprawozdawczego sporządza się zestawienie obrotów i sald kont księgi głównej.
Ewidencja i rozliczanie kosztów działalności operacyjnej prowadzone jest według rodzajów na kontach zespołu 4
i równocześnie według typów działalności i funkcji na kontach zespołu 5 z dalszym odniesieniem na koszty sprzedanych
produktów lub wynik finansowy.
Przy sporządzaniu sprawozdań finansowych ma zastosowanie kalkulacyjny rachunek zysków i strat.
Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią.
Przyjmuje się, że istotnym do oceny sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego jest zdarzenie powodujące
zmianę sumy bilansowej powyżej 1%.
Księgi rachunkowe prowadzi się z zastosowaniem techniki komputerowej w oparciu o zintegrowany program finansowo-
księgowy Dynamics AX autorstwa Microsoft Ireland Operations Ltd.
5.1 Metody wyceny aktywów i pasywów;
a. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne objęte są ewidencją analityczną ilościowo-wartościową. Wyceniane
są według cen nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonych o odpisy umorzeniowe proporcjonalne do okresu ich
użytkowania, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Wyposażenia o wartości poniżej 1000 PLN nie wprowadza się do
ewidencji środków trwałych tylko zalicza w koszty materiałów. W uzasadnionych przypadkach, decyzją Zarządu można
wprowadzić do ewidencji środków trwałych składniki majątku o wartości poniżej 1000 PLN. Takie środki trwałe umarzane są
jednorazowo w miesiącu następnym po miesiącu oddania do użytkowania.
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej powyżej 1000 PLN umarzane są metodą
liniową począwszy od miesiąca następującego po miesiącu oddania do użytkowania. Przy ustalaniu okresu amortyzacji i rocznej
stawki amortyzacyjnej uwzględnia się okres ekonomicznej użyteczności środka trwałego.
Środki trwałe w leasingu finansowym amortyzuje się przez okres ich ekonomicznej użyteczności.
Leasing zwrotny w księgach Talex S.A. funkcjonuje jako leasing finansowy, z tą różnicą, że Talex był jednocześnie
dostawcą przedmiotu leasingu.
b. Środki trwałe w budowie wyceniane są według rzeczywistych kosztów poniesionych na budowę, montaż,
przystosowanie i ulepszenie przyszłych środków trwałych, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości.
c. Inwestycje długoterminowe – wyceniane są wg wartości rynkowej lub innej wartości godziwej.
d. Zapasy obejmujące materiały, towary handlowe, produkty gotowe i produkcję w toku wyceniane są wg rzeczywistych
cen zakupu.
• materiały i towary
Rozchód w ciągu roku wycenia się według zasady:
- towary identyfikowane numerami seryjnymi wg ceny zakupu tych towarów
- materiały i towary nie identyfikowane numerami seryjnymi wg zasady FIFO „pierwsze przyszło, pierwsze wyszło”.
• produkty gotowe – nie występują.
• produkcja w toku wyceniana jest według rzeczywistych bezpośrednich kosztów wytworzenia poszczególnych
zleceń, w wysokości nieprzekraczającej wartości przychodu określonego w umowie.
e. Należności krajowe wyceniane są według wartości nominalnej ustalonej przy ich powstaniu.
Należności w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla danej waluty ogłoszonym przez NBP.
Na dzień bilansowy należności i roszczenia wykazywane są w wartości skorygowanej o odpisy aktualizujące
w następujących przypadkach:
• należności od podmiotów postawionych w stan likwidacji - odpis 100%
• należności przeterminowane powyżej 0,5 roku - odpis 100%
f. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyceniane są według wartości rynkowej. Skutki różnic pomiędzy wartością
wyceny na dzień bilansowy a ceną nabycia odnosi się do przychodów lub kosztów finansowych.
Środki pieniężne krajowe wyceniane są według wartości nominalnej.
Środki pieniężne w walutach obcych na dzień bilansowy wyceniane są po kursie średnim dla danej waluty ogłaszanym
przez NBP.
g. Kapitał podstawowy (akcyjny) wyceniany jest według wartości nominalnej, zgodnej z wpisem do krajowego rejestru
sądowego.
h. Kapitał zapasowy wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń i zmniejszeń kapitału.
i. Kapitał z aktualizacji wyceny wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń i zmniejszeń
kapitału.
j. Rezerwy na zobowiązania obejmują:
• rezerwę na świadczenia emerytalne tworzoną na dzień bilansowy wg formuły:
liczba pracowników bez ustalonego prawa do emerytury na dzień bilansowy x przysługujące wynagrodzenie na koniec roku x
wskaźnik prawdopodobieństwa wypłaty odpraw emerytalnych, zróżnicowany wiekiem pracownika:
do 25 lat 5%
26-30 lat 16%
31-35 lat 27%
36-40 lat 37%
41-45 lat 48%
46-50 lat 60%
51-55 lat 73%
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 4
56-60 lat 85%
61-65 lat 99%
powyżej 66lat 100%
• rezerwę na niewykorzystane urlopy: tworzoną na koniec roku obrotowego jako iloczyn przysługującego
dziennego wynagrodzenia i liczby dni niewykorzystanego urlopu
• rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzoną do wysokości kwoty podatku
dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych pomiędzy
wartością księgową i podatkową aktywów i pasywów. Kwota podatku dochodowego wynikająca z ujemnych różnic
przejściowych wykazywana jest w rozliczeniach międzyokresowych z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
• pozostałe rezerwy obejmują koszty przyszłych zobowiązań dotyczących transakcji gospodarczych dla
których przed dniem bilansowym zostały zarachowane przychody.
k. Zobowiązania krajowe wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty.
Zobowiązania w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla danej waluty ogłaszanym
przez NBP.
Zobowiązania w tytułu umów leasingu wykazywane są w kwocie wynikającej z sumy rat kapitałowych wymagających
zapłaty.
Zobowiązania z tytułu kredytów bankowych wykazywane są w księgach rachunkowych w wartości nominalnej (w
kwocie zadłużenia) powiększone o należne na dzień bilansowy odsetki.
5.2 Informacja o istotnych zmianach wielkości szacunkowych;
W opisywanym okresie nie dokonano istotnych zmian w wycenie wartości szacunkowych.
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 5
Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje sprawozdania finansowego
(również przeliczone na EURO);
WYBRANE DANE FINANSOWE
w tys. PLN
W tys. EUR
Rok 2023
Rok 2022
Rok 2023
Rok 2022
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
82 443
81 624
18 206
17 410
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
2 417
2 723
534
581
III. Zysk (strata) brutto
1 740
2 313
384
493
IV. Zysk (strata) netto
1 487
1 748
328
373
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
-196
4 339
-43
926
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
562
-2 224
124
-474
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-2 334
-1 853
-515
-395
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
-1 968
262
-435
56
IX. Aktywa, razem
77 727
76 053
17 876
16 216
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
25 169
24 968
5 789
5 324
XI. Zobowiązania długoterminowe
3 459
2 174
796
464
XII. Zobowiązania krótkoterminowe
14 861
15 571
3 418
3 320
XIII. Kapitał własny
52 558
51 085
12 088
10 893
XIV. Kapitał zakładowy
3 000
3 000
690
640
XV. Liczba akcji (w szt.)
3 000 092
3 000 092
3 000 092
3 000 092
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)
0,58
0,58
0,13
0,12
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
17,03
17,03
3,92
3,63
XVIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda
0,45
-
0,10
-
Zasady przeliczania podstawowych pozycji sprawozdania finansowego na EURO.
Przeliczenia na EURO dokonano w następujący sposób:
Dla pozycji od I do VIII oraz dla pozycji XVI zastosowano kurs średni dla danego okresu, obliczony jako średnia arytmetyczna
kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie. Dla pozycji od IX do XIV oraz XVII
zastosowano kurs NBP na ostatni dzień okresu.
Kurs EURO przyjęto do obliczania wybranych danych finansowych:
Średni kurs w okresie
Maksymalny kurs w
okresie
Kurs na ostatni
dzień okresu
Rok 2023
4,5284
4,7895
4,3480
Rok 2022
4,6883
4,9647
4,6899
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 6
BILANS
sporządzony na dzień
w tys. PLN
31.12.2023
31.12.2022
AKTYWA
A. Aktywa trwałe
61 509
61 565
I. Wartości niematerialne i prawne
271
355
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
0
0
2. Wartość firmy
0
0
3. Inne wartości niematerialne i prawne
271
355
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
0
0
II. Rzeczowe aktywa trwałe
54 178
54 293
1. Środki trwałe
53 419
53 326
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
1 807
1 807
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
37 709
39 084
c) urządzenia techniczne i maszyny
12 852
11 164
d) środki transportu
11
105
e) inne środki trwałe
1 040
1 166
2. Środki trwałe w budowie
759
967
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
0
0
III. Należności długoterminowe
0
0
1. Od jednostek powiązanych
0
0
2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale
0
0
3. Od pozostałych jednostek
0
0
IV. Inwestycje długoterminowe
6 235
5 967
1. Nieruchomości
6 235
5 967
2. Wartości niematerialne i prawne
0
0
3. Długoterminowe aktywa finansowe
0
0
a) w jednostkach powiązanych
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne długoterminowe aktywa finansowe
0
0
b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne długoterminowe aktywa finansowe
0
0
c) w pozostałych jednostkach
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne długoterminowe aktywa finansowe
0
0
4. Inne inwestycje długoterminowe
0
0
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
825
950
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
811
924
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
14
26
B. Aktywa obrotowe
16 218
14 488
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 7
I. Zapasy
458
876
1. Materiały
409
358
2. Półprodukty i produkty w toku
0
281
3. Produkty gotowe
0
0
4. Towary
33
184
5. Zaliczki na dostawy i usługi
16
53
II. Należności krótkoterminowe
12 016
7 954
1. Należności od jednostek powiązanych
0
0
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
b) inne
0
0
2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka
posiada zaangażowanie w kapitale
0
0
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
b) inne
0
0
3. Należności od pozostałych jednostek
12 016
7 954
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
11 853
7 770
- do 12 miesięcy
11 853
7 770
- powyżej 12 miesięcy
0
0
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i
zdrowotnych oraz innych świadczeń
49
66
c) inne
114
118
d) dochodzone na drodze sądowej
0
0
III. Inwestycje krótkoterminowe
3 180
5 149
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
3 180
5 149
a) w jednostkach powiązanych
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
0
0
b) w pozostałych jednostkach
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
0
0
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
3 180
5 149
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
3 180
5 149
- inne środki pieniężne
0
0
- inne aktywa pieniężne
0
0
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
0
0
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
564
509
C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy
0
0
D. Udziały (akcje) własne
0
0
AKTYWA RAZEM
77 727
76 053
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 8
Sporządzony na dzień
w tys. PLN
31.12.2023
31.12.2022
PASYWA
A. Kapitał (fundusz) własny
52 572
51 085
I. Kapitał (fundusz) podstawowy
3 000
3 000
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym:
48 085
46 337
- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną
udziałów (akcji)
19 880
19 880
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym:
0
0
- z tytułu aktualizacji wartości godziwej
0
0
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
0
0
- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki
0
0
- na udziały (akcje) własne
0
0
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
0
0
VIII. Zysk (strata) netto
1 487
1 748
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
0
0
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
25 155
24 968
I. Rezerwa na zobowiązania
2 229
2 060
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 379
1 240
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
850
805
- długoterminowa
343
308
- krótkoterminowa
507
497
3. Pozostałe rezerwy
0
15
- długoterminowe
0
0
- krótkoterminowe
0
15
II. Zobowiązania długoterminowe
3 459
2 174
1. Wobec jednostek powiązanych
0
0
2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie
w kapitale
0
0
3. Wobec pozostałych jednostek
3 459
2 174
a) kredyty i pożyczki
0
0
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
c) inne zobowiązania finansowe
3 459
2 174
d) zobowiązania wekslowe
0
0
e) inne
0
0
III. Zobowiązania krótkoterminowe
14 861
15 571
1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych
0
0
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
b) inne
0
0
2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale
0
0
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 9
b) inne
0
0
3. Wobec pozostałych jednostek
14 861
15 571
a) kredyty i pożyczki
3 906
3 514
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
c) inne zobowiązania finansowe
1 671
1 903
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
5 728
6 540
- do 12 miesięcy
5 342
6 000
- powyżej 12 miesięcy
386
540
e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
0
0
f) zobowiązania wekslowe
0
0
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych
tytułów publicznoprawnych
2 556
2 888
h) z tytułu wynagrodzeń
239
239
i) inne
761
487
4. Fundusze specjalne
0
0
IV. Rozliczenia międzyokresowe
4 606
5 163
1. Ujemna wartość firmy
0
0
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
4 606
5 163
- długoterminowe
4 170
4 354
- krótkoterminowe
436
809
PASYWA RAZEM
77 727
76 053
Wartość księgowa
52 572
51 085
Liczba akcji
3 000 092
3 000 092
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
17,52
17,03
Rozwodniona liczba akcji
0
0
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
0
0
Rozwodniona liczba akcji oraz rozwodniona wartość księgowa na jedna akcje nie jest prezentowana z powodu nieprzewidywania zmiany
liczby akcji
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 10
Rachunek zysków i strat (WARIANT KALKULACYJNY wersja 2)
sporządzony za okres
w tys. PLN
Rok 2023
Rok 2022
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w
tym:
82 443
81 624
- od jednostek powiązanych
0
0
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów
71 625
61 358
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
10 818
20 266
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
63 979
66 460
- jednostkom powiązanym
0
0
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
54 272
48 909
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
9 707
17 551
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B)
18 464
15 164
D. Koszty sprzedaży
4 153
4 822
E. Koszty ogólnego zarządu
13 363
13 520
F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E)
948
-3 178
G. Pozostałe przychody operacyjne
1 497
5 927
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
928
118
II. Dotacje
182
245
III.Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
248
5 512
IV. Inne przychody operacyjne
139
52
H. Pozostałe koszty operacyjne
28
26
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
0
0
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0
0
III. Inne koszty operacyjne
28
26
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H)
2 417
2 723
J. Przychody finansowe
1
69
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
0
0
a) od jednostek powiązanych, w tym:
0
0
- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
0
0
b) od jednostek pozostałych, w tym:
0
0
- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
0
0
II. Odsetki, w tym:
1
3
- od jednostek powiązanych
0
0
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:
0
0
- w jednostkach powiązanych
0
0
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
V. Inne
0
66
K. Koszty finansowe
678
479
I. Odsetki, w tym:
663
478
-dla jednostek powiązanych
0
0
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:
0
0
- w jednostkach powiązanych
0
0
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
IV. Inne
15
1
L. Zysk (strata) brutto (I+J-K)
1 740
2 313
M. Podatek dochodowy
253
565
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 11
I. Część bieżąca
0
0
II. Część odroczona
253
565
N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
0
0
O. Zysk (strata) netto (L-M-N)
1 487
1 748
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym
sporządzone za okres
w tys. PLN
Rok 2023
Rok 2022
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
51 085
49 337
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
0
0
- korekty błędów
0
0
I.a Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach
51 085
49 337
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu
3 000
3 000
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
0
0
a) zwiększenie (z tytułu)
0
0
- wydania udziałów (emisji akcji)
0
0
b) zmniejszenie (z tytułu)
0
0
- umorzenia udziałów (akcji)
0
0
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu
3 000
3 000
2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu
46 337
51 309
2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
1 748
-4 972
a) zwiększenie (z tytułu)
1 748
0
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
0
0
- z podziału zysku (ustawowo)
0
0
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
1 748
0
- przeniesienie z aktualizacji wyceny
0
0
b) zmniejszenie (z tytułu)
0
4 972
- pokrycia straty
0
4 972
- utworzenia kapitału rezerwowego
0
0
- wypłaty dywidendy
0
0
2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu
48 085
46 337
3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany
przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
0
0
.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
0
0
a) zwiększenie (z tytułu)
0
0
b) zmniejszenie (z tytułu)
0
0
- zbycia środków trwałych
0
0
3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
0
0
4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu
0
0
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
0
0
a) zwiększenie (z tytułu)
0
0
- utworzenie kapitału na wykup akcji własnych
0
0
b) zmniejszenie (z tytułu)
0
0
4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
0
0
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
1 748
-4 972
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 12
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
1 748
0
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
0
0
- korekty błędów
0
0
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
1 748
0
a) zwiększenie (z tytułu)
0
0
- podziału zysku z lat ubiegłych
0
0
b) zmniejszenie (z tytułu)
1 748
0
- odpis na kapitał zapasowy
1 748
0
- dywidenda
0
0
- utworzenie rezerwy na skutki wyniku kontroli UKS
0
0
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
0
4 972
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
0
0
- korekty błędów
0
0
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
0
4 972
a) zwiększenie (z tytułu)
0
0
- przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia
0
0
b) zmniejszenie (z tytułu)
0
4 972
- rozliczenia straty
0
4 972
5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
6. Wynik netto
1 487
1 748
a) zysk netto
1 487
1 748
b) strata netto
0
0
c) odpisy z zysku
0
0
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
52 572
51 085
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału
zysku (pokrycia straty)
51 222
51 085
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 13
Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia)
sporządzony za okres
w tys. PLN
Rok 2023
Rok 2022
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
1 487
1 748
II. Korekty razem
-1 683
2 591
1. Amortyzacja
3 888
5 647
2. Zyski/Straty z tytułu różnic kursowych
0
0
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
663
477
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
-1 193
-5 631
5. Zmiana stanu rezerw
169
1 199
6. Zmiana stanu zapasów
418
-23
7. Zmiana stanu należności
-4 062
-1 656
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i
kredytów)
-1 079
3 101
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
-487
-523
10. Inne korekty
0
0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
-196
4 339
B. Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
1 006
121
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
946
121
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialnych i
prawnych
0
0
3. Z aktywów finansowych, w tym:
0
0
a) w jednostkach powiązanych
0
0
b) w jednostkach pozostałych
0
0
- zbycie aktywów finansowych
0
0
-dywidendy i udziały w zyskach
0
0
-spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
0
0
-odsetki
0
0
-inne wpływy z aktywów finansowych
0
0
4. Inne wpływy inwestycyjne
60
0
II. Wydatki
445
2 345
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
385
2 345
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
0
0
3. Na aktywa finansowe, w tym:
0
0
a) w jednostkach powiązanych
0
0
b) w jednostkach pozostałych
0
0
- nabycie aktywów finansowych
0
0
-udzielone pożyczki długoterminowe
0
0
4. Inne wydatki inwestycyjne
60
0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
561
-2 224
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
24 397
18 559
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów
kapitałowych oraz dopłat do kapitału
0
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 14
2. Kredyty i pożyczki
24 397
18 559
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
0
0
4. Inne wpływy finansowe
0
0
II. Wydatki
26 731
20 412
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
0
0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
0
0
3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
0
0
4. Spłaty kredytów i pożyczek
24 005
17 415
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
0
0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
0
0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
2 063
2 519
8. Odsetki
663
478
9. Inne wydatki finansowe
0
0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-2 334
-1 853
D. Przepływy pieniężne netto razem (AIII+/-BIII+/-CIII)
-1 969
262
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
-1 969
262
-zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
0
0
F. Środki pieniężne na początek okresu
5 149
4 887
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) w tym:
3 180
5 149
- o ograniczonej możliwości dysponowania
224
503
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 15
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO ROCZNEGO
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD
01.01.2023 DO 31.12.2023
1.1 BILANSE SPORZĄDZONE NA DZIEŃ :
AKTYWA
Nota
nr
w tys.PLN
31.12.2023
31.12.2022
I
AKTYWA TRWAŁE
61 509
61 565
1.
Wartości niematerialne i prawne, w tym
1
271
355
- wartość firmy
0
0
2.
Rzeczowe aktywa trwałe
2
54 178
54 293
3.
Należności długoterminowe
3
0
0
3.1
Od jednostek powiązanych
0
0
3.2
Od pozostałych jednostek
0
0
4.
Inwestycje długoterminowe
4
6 235
5 967
4.1
Nieruchomości
4.A
6 235
5 967
4.2
Wartości niematerialne i prawne
0
0
4.3
Długotrwałe aktywa finansowe
0
0
a)
w jednostkach powiązanych, w tym:
0
0
- udziały i akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw
własności
0
0
b)
w pozostałych jednostkach
0
0
4.4
Inne inwestycje długoterminowe
0
0
5.
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
5
825
950
5.1
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
811
924
5.2
Inne rozliczenia międzyokresowe
14
26
II
AKTYWA OBROTOWE
16 218
14 488
1.
Zapasy
6
458
876
2.
Należności krótkoterminowe
7,8
12 016
7 954
2.1
Od jednostek powiązanych
0
0
2.2
Od pozostałych jednostek
12 016
7 954
3.
Inwestycje krótkoterminowe
3 180
5 149
3.1
Krótkoterminowe aktywa finansowe
9A
3 180
5 149
a)
w jednostkach powiązanych
0
0
b)
w pozostałych jednostkach
9B-C
0
0
c)
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
9E-F
3 180
5 149
3.2
Inne inwestycje krótkoterminowe
0
0
4.
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
10
564
509
III
Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy
0
0
IV
Udziały (akcje) własne
0
0
AKTYWA RAZEM
77 727
76 053
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 16
PASYWA
Nota
nr
w tys. PLN
31.12.2023
31.12.2022
I
KAPITAŁ WŁASNY
52 572
51 085
1.
Kapitał zakładowy
12
3 000
3 000
2.
Kapitał zapasowy
14
48 085
46 337
3.
Kapitał z aktualizacji wyceny
15
0
0
4.
Pozostałe kapitały rezerwowe
16
0
0
5.
Zysk (strata) z lat ubiegłych
0
0
6.
Zysk (strata) netto
1 487
1 748
7.
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego
17
0
0
II
ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA
25 155
24 968
1.
Rezerwy na zobowiązania
18
2 229
2 060
1.1
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodow.
1 379
1 240
1.2
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
850
805
a)
długoterminowa
343
308
b)
krótkoterminowa
507
497
1.3
Pozostałe rezerwy
0
15
a)
długoterminowa
0
0
b)
krótkoterminowa
0
15
2.
Zobowiązania długoterminowe
19
3 459
2 174
2.1
Wobec jednostek powiązanych
0
0
2.2
Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie
w kapitale
0
0
2.3
Wobec pozostałych jednostek
3 459
2 174
3.
Zobowiązania krótkoterminowe
20
14 861
15 571
3.1
Wobec jednostek powiązanych
0
0
3.2
Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie
w kapitale
0
0
3.3
Wobec pozostałych jednostek
14 861
15 571
3.4
Fundusze specjalne
0
0
4.
Rozliczenia międzyokresowe
21
4 606
5 163
4.1
Ujemna wartość firmy
0
0
4.2
Inne rozliczenia międzyokresowe
21B
4 606
5 163
a)
długoterminowe
4 170
4 354
b)
krótkoterminowe
436
809
PASYWA RAZEM
77 727
76 053
Wartość księgowa
52 572
51 085
Liczba akcji
3 000 092
3 000 092
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
22
17,52
17,03
Rozwodniona liczba akcji
0
0
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
22
0
0
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys.PLN
31.12.2023
31.12.2022
1.
Należności warunkowe
0
0
2.
Zobowiązania warunkowe
170
401
2.1
Na rzecz jednostek powiązanych
0
0
2.2
Na rzecz pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
0
0
2.3
Na rzecz pozostałych jednostek
170
401
- gwarancji dobrego wykonania kontraktu
100
276
- gwarancji płatności
70
125
POZYCJE POZABILANSOWE, RAZEM
170
401
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 17
1.2 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT KALKULACYJNY wersja 2)
sporządzony za okres
Nota
nr
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
I
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW
82 443
81 624
- od jednostek powiązanych
0
0
1.
Przychody netto ze sprzedaży produktów
24
71 625
61 358
2.
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
25
10 818
20 266
II
KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I MATERIAŁÓW, W TYM:
63 979
66 460
- od jednostek powiązanych
0
0
1.
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
26
54 272
48 909
2.
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
9 707
17 551
III
ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (I-II)
18 464
15 164
IV
KOSZTY SPRZEDAŻY
26
4 153
4 822
V
KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU
26
13 363
13 520
VI
ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY (III-IV-V)
948
-3 178
VII
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
1 497
5 927
1.
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
928
118
2.
Dotacje
182
245
3.
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
248
5 512
4.
Inne przychody operacyjne
27
139
52
VIII
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
28
26
1.
Strata za zbycia niefinansowych akywów trwałych
0
0
2.
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0
0
3.
Inne koszty operacyjne
28
28
26
IX
ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (VI+VII-VIII)
2 417
2 723
X
PRZYCHODY FINANSOWE
29
1
69
1.
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
0
0
- od jednostek powiązanych
0
0
2.
Odsetki, w tym:
1
3
- od jednostek powiązanych
0
0
3.
Zysk ze zbycia inwestycji
31
0
0
4.
Aktualizacja wartości inwestycji
0
0
5.
Inne
0
66
XI
KOSZTY FINANSOWE
30
678
479
1.
Odsetki, w tym:
663
478
- dla jednostek powiązanych
0
0
2.
Strata ze zbycia inwestycji
31
0
0
3.
Aktualizacja wartości inwestycji
0
0
4.
Inne
30A
15
1
XII
ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (IX+X-XI)
1 740
2 313
XIII
PODATEK DOCHODOWY
32
253
565
a)
część bieżąca
0
0
b)
część odroczona
253
565
XIV
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIE ZYSKU (ZWIĘKSZENIE STRATY)
33
0
0
XV
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI
0
0
XVI
ZYSK (STRATA) NETTO (XIV-XV-XVI+/-XVII)
34
1 487
1 748
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
1 487
1 748
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
3 000 092
3 000 092
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą
0,50
0,58
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 18
1.3 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
sporządzone za okres
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
I
KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO)
51 085
49 337
a)
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
0
0
b)
korekty błędów podstawowych
0
0
I.a
KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO), PO UZGODNIENIU DO DANYCH
PORÓWNYWALNYCH
51 085
49 337
1.
Kapitał zakładowy na początek okresu
3 000
3 000
1.1
Zmiany kapitału zakładowego
0
0
a)
Zwiększenia (z tytułu)
0
0
- emisji akcji (wydania udziałów)
0
0
b)
Zmniejszenia (z tytułu)
0
0
- umorzenia akcji (udziałów)
0
0
1.2
Kapitał zakładowy na koniec okresu
3 000
3 000
4.
Kapitał zapasowy na początek okresu
46 337
51 309
4.1
Zmiany kapitału zapasowego
1 748
-4 972
a)
Zwiększenia (z tytułu)
1 748
0
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
0
0
- z podziału zysku (ustawowo)
0
0
- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną …wartość)
1 748
0
- zakończenia programu skupu akcji własnych
0
0
- sprzedaży własnych akcji po cenie wyższej od ceny ich nabycia
0
0
b)
Zmniejszenia (z tytułu)
0
4 972
- utworzenia kapitału rezerwowego
0
0
- pokrycia straty
0
4 972
- wypłaty dywidendy
0
0
4.2
Kapitał zapasowy na koniec okresu
48 085
46 337
5.
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
0
0
5.1
Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
0
0
a)
Zwiększenia (z tytułu)
0
0
b)
Zmniejszenia (z tytułu)
0
0
- zbycia środków trwałych
0
0
5.2
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
0
0
6.
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
0
0
6.1
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
0
0
a)
Zwiększenia (z tytułu)
0
0
- utworzenie kapitału na wykup akcji własnych
0
0
b)
Zmniejszenia (z tytułu)
0
0
- zakończenia programu skupu akcji własnych
0
0
6.2
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
0
0
7.
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
1 748
-4 972
7.1
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
0
0
a)
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
0
0
b)
korekty błędów podstawowych
0
0
7.2
Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu danych do porównywalnych
0
0
a)
Zwiększenia (z tytułu)
0
0
- pokrycia straty
0
0
b)
Zmniejszenia (z tytułu)
1 748
0
- odpis na kapitał zapasowy
1 748
0
- dywidenda
0
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 19
- rozliczenia straty
0
0
7.3
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
7.4
Strata z lat ubiegłych na początek okresu
0
4 972
a)
zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
0
0
b)
korekty błędów podstawowych
0
0
7.5
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
0
4 972
a)
Zwiększenia (z tytułu)
0
0
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
0
0
b)
Zmniejszenia (z tytułu)
0
4 972
- rozliczenie straty
0
4 972
7.6
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
7.7
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
8.
Wynik netto
1 487
1 748
a)
Zysk netto
1 487
1 748
b)
Strata netto
0
0
c)
Odpisy z zysku
0
0
II
KAPITAŁ WŁASNY NA KONIEC OKRESU (BZ)
52 572
51 085
III
KAPITAŁ WŁASNY, PO UWZGLĘDNIENIU PROPONOWANEGO PODZIAŁU ZYSKU
(POKRYCIA STRATY)
51 222
51 085
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 20
1.4 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
A
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘZNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (metoda pośrednia)
I
ZYSK (STRATA) NETTO
1 487
1 748
II
KOREKTY RAZEM
-1 683
2 591
2.
Amortyzacja
3 888
5 647
3.
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
0
0
4.
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
663
477
5.
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
-1 193
-5 631
6.
Zmiana stanu rezerw
169
1 199
7.
Zmiana stanu zapasów
418
-23
8.
Zmiana stanu należności
-4 062
-1 656
9.
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
-1 079
3 101
10.
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
-487
-523
11.
Inne korekty
0
0
III
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II)
-196
4 339
B
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
I
WPŁYWY
1 006
121
1.
Zbycie wartości niemateriałnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
946
121
2.
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
0
0
3.
Z aktywów finansowych, w tym:
0
0
a)
w jednostkach powiązanych
0
0
- zbycie aktywów finansowych
0
0
- dywidendy i udziały w zyskach
0
0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
0
0
- odsetki
0
0
- inne wpływy z aktywów finansowych
0
0
b)
w pozostałych jednostkach
0
0
- zbycie aktywów finansowych
0
0
- dywidendy i udziały w zyskach
0
0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
0
0
- odsetki
0
0
- inne wpływy z aktywów finansowych
0
0
4.
Inne wpływy inwestycyjne
60
0
II
WYDATKI
445
2 345
1.
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
385
2 345
2.
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
0
0
3.
Na aktywa finansowe, w tym:
0
0
a)
w jednostkach powiązanych
0
0
- nabycie aktywów finansowych
0
0
- udzielone pożyczki długoterminowe
0
0
b)
w pozostałych jednostkach
0
0
- nabycie aktywów finansowych
0
0
- udzielone pożyczki długoterminowe
0
0
4.
Inne wydatki inwestycyjne
60
0
III
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTCYJNEJ (I-II)
561
-2 224
C
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
I
WPŁYWY
24 397
18 559
1.
Wpływ netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do
kapitału
0
0
2.
Kredyty i pożyczki
24 397
18 559
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 21
3.
Emisja dłużnych papierów wartościowych
0
0
4.
Inne wpływy finansowe
0
0
II
WYDATKI
26 731
20 412
1.
Nabycie akcji (udziałów) własnych
0
2.
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
0
0
3.
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
0
0
4.
Spłaty kredytów i pożyczek
24 005
17 415
5.
Wykup dłużnych papierów wartościowych
0
0
6.
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
0
0
7.
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
2 063
2 519
8.
Odsetki
663
478
9.
Inne wydatki finansowe
0
0
III
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II)
-2 334
-1 853
D
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/-B.III+/-C.III)
-1 969
262
E
BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM:
-1 969
262
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic ...kursowych
0
0
F
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU
5 149
4 887
G
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU F+/-D), W TYM:
3 180
5 149
- o ograniczonej możliwości dysponowania
224
503
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 1.A
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
koszty zakończonych prac rozwojowych
0
0
b)
wartość firmy
0
0
c)
nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
271
355
- oprogramowanie komputerowe
271
355
d)
inne wartości niematerialne i prawne
0
0
e)
zaliczki na wartości niematerialne i prawne
0
0
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE, RAZEM
271
355
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 22
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 1.B
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 1.C
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
własne
215
281
b)
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
55
74
- umowy leasingu
55
74
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE, RAZEM
270
355
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 1.D
KWOTA KOSZTÓW ZAKOŃCZONYCH PRAC ROZWOJOWYCH ORAZ KWOTA WARTOŚCI
FIRMY, A TAKŻE WYJAŚNIENIE OKRESU ICH ODPISYWANIA.
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
wartość brutto prac rozwojowych
104
104
umorzenie
104
104
wartość netto
0
0
okres odpisywania właściwy dla przewidywanego okresu użytkowania
2 lata
2 lata
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 2.A
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
środki trwałe, w tym:
53 419
53 326
ZM IANY WARTOŚCI
NIEMATERIALNYCH I
PRAWNYCH (WG GRUP
RODZAJOWYCH)
a) koszty zakończ.
prac rozwojowych
b) wartość f irmy
c) koncesje,
patenty, licencje i
podobne wartości, w
tym
- nabyte
oprogramowanie
komputerowe
d) inne wartości
niematerialne i
prawne
h) zaliczki na
wartości
niematerialne i
prawne
Wartości
niematerialne i
prawne razem
a) w artość brutto w artości
niematerialnych i praw nych na
początek okresu
104 0 3 700 3 700 0 0 3 804
b) zw iększenia (z tytułu) 0 0 103 103 0 0 103
-z zakupu bepośredniego 0 0 103 103 0 0 103
- w ykorzystanie zaliczki 0 0 0 0 0 0 0
c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 179 179 0 0 179
- likwidacji 0 0 179 179 0 0 179
- w ykorzystanie zaliczki 0 0 0 0 0 0 0
d) w artość brutto w artości
niematerialnych i praw nych na
koniec okresu
104 0 3 624 3 624 0 0 3 728
e) skumulow ana amortyzacja
(umorzenie) na początek okresu
104 0 3 346 3 346 0 0 3 450
f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 7 7 0 0 7
- odpis planowy 0 0 187 187 0 0 187
- zmniejszenia z tytułu likw idacji 0 0 180 180 0 0 180
g) skumulow ana amortyzacja
(umorzenie) na koniec okresu
104 0 3 353 3 353 0 0 3 457
j) w artość netto w artości
niematerialnych i praw nych na
koniec okresu
0 0 271 271 0 0 271
w tys.PLN (w okresie od 01-01-2023 do 31-12-2023)
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 23
- grunty
1 807
1 807
-w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu
0
0
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
37 709
39 084
- urządzenia techniczne i maszyny
12 852
11 164
- środki transportu
11
105
- inne środki trwałe
1 040
1 166
b)
środki trwałe w budowie
759
967
c)
zaliczki na środki trwałe w budowie
0
0
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE RAZEM
54 178
54 293
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 2.B
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP
RODZAJOWYCH)
- grunty
własne
- budynki i
budowle
-
urządzenia
techniczne i
maszyny
- środki
transportu
- inne
środki
trwałe
środki trwałe,
razem
w tys. PLN (w okresie od 01-01-2023 DO 31-12-2023)
a) wartość brutto środków trwałych na
początek okresu
1 807
56 095
38 827
1 270
7 363
105 361
b) zwiększenia (z tytułu)
0
171
3 604
11
30
3 816
- ze środków trwałych w budowie z 2022 roku
0
72
822
0
0
894
- z zakupu bezpośredniego 2023 rok
0
99
158
0
30
287
- leasing
0
0
2 624
0
0
2 624
- wykup przedmiotu leasingu
0
0
0
11
0
11
- zmiana kwalifikacji środka trwałego
0
0
0
0
0
0
c) zmniejszenia (z tytułu)
0
6
852
1 097
232
2 187
- sprzedaż
0
0
30
18
61
109
- likwidacji
0
6
822
0
171
999
- zakończenia umowy leasingu
0
0
0
1 079
0
1 079
- przeniesienie nieruchomości gruntowej do
inwestycji długoterminowych
0
0
0
0
0
0
d) wartość brutto środków trwałych na koniec
okresu
1 807
56 260
41 579
184
7 161
106 990
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
początek okresu
0
17 011
27 663
1 164
6 197
52 035
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
0
1 540
1 064
-992
-76
1 536
- amortyzacja planowa
0
1 544
1 911
90
156
3 701
- zmniejszenia z tytułu sprzedaży
0
0
29
5
61
95
- zmniejszenia z tytułu likwidacji
0
4
818
0
171
993
- zakończenia umowy leasingu
0
0
0
1 077
0
1 077
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
koniec okresu
0
18 551
28 727
172
6 121
53 571
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na
początek okresu
0
0
0
0
0
0
- zwiększenie
0
0
0
0
0
0
- zmniejszenie
0
0
0
0
0
0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec
okresu
0
0
0
0
0
0
j) wartość netto środków trwałych na koniec
okresu
1 807
37 709
12 852
12
1 040
53 419
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 2.C
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
własne
46 353
48 204
b)
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
7 066
5 122
- umowy leasingu
7 066
5 122
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE, RAZEM
53 419
53 326
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 2.D
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 24
Spółka zawarła wiele umów dzierżawy oraz najmu nieruchomości wykorzystywanych w działalności gospodarczej, w tym:
- umowa dzierżawy gruntów wraz z budynkami położonych w Poznaniu przy ul. Karpia
-15 umów najmu lokali wykorzystywanych jako biura i magazyny w oddziałach Talex
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 2.E
ZMIANY W STANIE ŚRODKÓW TRWAŁYCH W BUDOWIE
I INWESTYCJI W OKRESIE OD 01.01.2023 do 31.12.2023
Stan na
01.01.2023
Zwiększenia
Zmniejszenia
Stan na
31.12.2023
w tys. PLN
1
Rozbudowa budynku biurowego B 012946/15
0
15
15
0
2
Projekt nadbudowy budynku Data Center
55
0
0
55
3
Projekt przebudowy budynku DC Poznań polegający na
wycięciu dwóch otworów w ścianach zewnetrzbych
3
0
0
3
4
Rozbudowa budynku Budynek serwerownia 011505/15
54
0
54
0
5
Projekt przebudowy II p. biurowca B Poznań
15
0
0
15
6
Rozbudowa budynku serwerowni w Poznaniu 1202/103/09
0
71
71
0
7
Dostosowanie urzadzienia SUG 012947/15 do zmian w kolokacji H
DC3 w zw. z rozbudową klimatyzacji
18
0
18
0
8
Prace modernizacyjne elektrotechniczne O/Warszawa ST 018400/18
0
13
13
0
9
Wykonie koncepcji budynku sererowni na działce 80/11 Karpia 28
0
70
0
70
10
Projekt koncepcyjny montażu paneli fotowoltaicznych
0
63
0
63
11
Zakupy gotowych urządzeń technicznych i maszyn
822
3 335
3 604
553
12
Zakupy środków transportowych
0
11
11
0
13
Zakupy pozostałych środków trwałych
0
30
30
0
RAZEM
967
3 608
3 816
759
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 2.F
ŚRODKI TRWAŁE W BUDOWIE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
Nakłady na modernizację budynku Data Center
58
58
Rozbudowa budynku serwerownii
0
54
Projekt przebudowy II p. biurowca B Poznań
15
15
Dostosowanie urzadzienia SUG 012947/15 do zmian w kolokacji H DC3 w zw. z rozbudową
klimatyzacji
0
18
Wykonie koncepcji budynku sererowni
70
0
Zakupy gotowych urządzeń technicznych i maszyn
616
822
ŚRODKI TRWAŁE W BUDOWIE, RAZEM
759
967
Środki trwałe w budowie wycenione zostały wg rzeczywistych kosztów poniesionych na ich zakup finansowany w całości ze środków
własnych. W roku 2023 Spółka nie wytworzyła środków trwałych na własne potrzeby.
Spółka planuje nakłady inwestycyjne na rok 2024 na odnowienie i uzupełnienie, niezbędnego do świadczenia usług informatycznych,
wyposażenia technicznego, oraz na niezbędne inwestycje w lokalach Spółki.
Wyszczególnienie:
- Zakupy gotowych urządzeń technicznych i maszyn 1.000 tys. PLN
- Wartości niematerialne i prawne 100 tys. PLN
- Zakup pozostałych środków trwałych 400 tys. PLN
- Inwestycje w lokale Spółki 100 tys. PLN
RAZEM 1.600 tys. PLN
Realizację opisanych powyżej zamierzeń inwestycyjnych Spółka planuje w oparciu o leasing.
Spółka w latach 2022 oraz 2023 nie poniosła nakładów na ochronę środowiska. Spółka nie planuje ponieść nakładów na ochronę środowiska
w 2024 roku.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 3.A
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE– nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 3.B
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 25
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 3.C
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH – nie występuje
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 3.D
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.A
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (według grup rodzajowych)
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
Stan na początek okresu
5 967
0
a)
zwiększenie (z tytułu)
268
5 967
- przeniesienie ze środków trwałych
0
450
- aktualizacja wartości
268
5 517
b)
zmniejszenie (z tytułu)
0
0
- sprzedaży
0
0
- aktualizacji wartości
0
0
STAN ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
KRÓTKOTERMINOWYCH NA KONIEC OKRESU
6 235
5 967
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.B
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.C
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.D
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.E
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.F
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.G
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.H
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.I
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.J
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.K
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 26
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH ( WG GRUP RODZAJOWYCH) – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.L I 4.M
AKCJE LUB UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.N
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.O
PAPIERY WARTOŚCIOWE UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.P
PAPIERY WARTOŚCIOWE UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.Q
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.R
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.S
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.T
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 5.A
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
1.
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
924
329
a)
odniesionych na wynik finansowy
924
329
b)
odniesionych na kapitał własny
0
0
c)
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
2.
Zwiększenia
1 126
1 348
a)
odniesione na wynik finansowy okresu z związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
1 126
1 348
- kosztów inwestycji długoterminowych
3
2
- różnicy w amortyzacji podatkowej
0
0
- niewypłaconych wynagrodzeń
9
13
- odpisów aktualizujących należności wątpliwe
0
1
- utworzenia rezerwy na odprawy emerytalne
7
11
- utworzenia rezerwy na niewykorzystane urlopy
1
0
- fakturowanych usług SWOR przyszłych okresów
0
0
- fakturowania niewykonanych dostaw i usług
47
119
- utworzenia pozostałych rezerw na koszty
0
3
- utworzenia odpisu aktualizującego wartośc zapasów magazynowych
0
0
- niepobranych odestek od kredytu
0
0
- wystąpienia straty podatkowej
1 059
1 199
b)
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 27
c)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
d)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
e)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
0
0
3.
Zmniejszenia
1 239
753
a)
odniesione na wynik finansowy okresu z związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
1 239
753
- kosztów inwestycji długoterminowych
1
- różnicy w amortyzacji podatkowej
5
11
- wypłacenie wynagrodzeń za poprzednie okresy
29
17
- odpisów aktualizujących należności wątpliwe
24
0
- zmniejszenia rezerw na niewykorzystane urlopy
0
4
- zmniejszenia rezerw na odprawy emerytalne
0
0
- wykonania usług SWOR fakturow.i opłac.w poprzed.okres.
0
2
- realizacji dostaw zafakturowanych w poprzednim okresie
0
0
- realizacji zafakturowanych w poprzednim okresie usług
118
76
- wykorzystania lub rozwiązania pozostałych rezerw
3
0
- wykorzystania odpisu aktualizującego wartość zapasów magazynowych
0
0
- zmniejszenia straty podatkowej
1 059
643
b)
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
- zmniejszenia odpisów aktualizujących należności w związku z redukcją wierzytelności w
postępowaniu układowym
0
0
c)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
d)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
e)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
0
0
4.
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem w
tym:
811
924
a)
odniesionych na wynik finansowy
811
924
b)
odniesionych na kapitał własny
0
0
c)
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 5.B
INNE DŁUGOTRMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
14
26
- ubezpieczenia majątkowe
1
0
- opłaty partnerskie, serwisowe, za znak towarowy itp.
12
26
- usługi szkoleniowe
1
0
- prenumeraty
0
0
- dostęp do bazy informacji finansowych
0
0
b)
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
0
0
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE RAZEM
14
26
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 6
ZAPASY
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
materiały
409
358
b)
półprodukty i produkty w toku
0
281
c)
produkty gotowe
0
0
d)
towary
33
184
e)
zaliczki na dostawy i usługi
16
53
ZAPASY RAZEM
458
876
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 28
Zgodnie z zapisami Krajowego Standardu Rachunkowości nr 4 : "Utrata Wartości Aktywów" dokonano oceny realnej wartości zapasów
magazynowych znajdujących się na stanie Magazynu Serwisowego, na skutek której dokonano odpisów aktualizujących wartość zapasów
materiałów serwisowych. Na dzień 31.12.2023 w.w odpis opiewa na kwotę -159 571,94 PLN. W nocie 6 wartość materiałów została wykazana
w kwocie netto z uwzględnieniem odpisu.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.A
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
od jednostek powiązanych
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- inne
0
0
- dochodzone na drodze sądowej
0
0
b)
od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- inne
0
0
- dochodzone na drodze sądowej
0
0
c)
należności od pozostałych jednostek
12 016
7 954
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
11 853
7 770
- do 12 miesięcy
11 853
7 770
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń .społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń
49
66
- inne, w tym:
114
118
- wadia
0
0
- kaucje
93
89
- pozostałe należności od pracowników
0
0
- zaliczki komornicze
1
1
- należności w tytułu rozliczenia programu zdrownotnego
12
21
- rozrachunki z Sodexo
0
0
- rozliczenie sprzedaży detalicznej
8
7
- dochodzone na drodze sądowej
0
0
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE NETTO RAZEM
12 016
7 954
c)
odpisy aktualizujące wartość należności
796
1 020
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO RAZEM
12 812
8 974
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.B
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.C
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
KRÓTOTERMINOWYCH
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
Stan na początek okresu
1 020
1 118
a)
zwiększenie (z tytułu)
0
5
- zaleganie z zapłatą powyżej 0,5 roku
0
5
- uzupełnienie odpisu o kwoty wynikające z otrzymanych nakazów zapłaty
0
0
- sprzedaż do podmiotu w upadłości
0
0
- różnic kursowych
0
0
b)
zmniejszenie (z tytułu)
224
103
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 29
- zapłaty przez dłużnika
9
9
- umorzenia odsetek
0
0
- umorzenia wierzytelności
215
82
- różnic kursowych
0
12
STAN ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
NA KONIEC OKRESU
796
1 020
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.D
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
w walucie polskiej
12 041
7 760
b)
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
771
1 214
b.1
waluta EUR
41
27
w złotych
179
127
- kurs EURO zastosowany do wyceny (1 EUR = ... PLN)
4,3480
4,6899
b.2
waluta USD
151
247
w złotych
592
1 087
- kurs USD zastosowany do wyceny (1 USD = … PLN)
3,9350
4,4018
b.3
waluta CZK
0
0
w złotych
0
0
- kurs CZK zastosowany do wyceny (1 CZK = … PLN)
0,0000
0,0000
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE RAZEM
12 812
8 974
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.E
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA
BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
do 1 miesiąca
7 452
4 746
b)
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
2 188
1 660
c)
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
0
0
d)
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
0
0
e)
powyżej 1 roku
0
0
f)
należności przeterminowane
3 009
2 384
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG RAZEM (BRUTTO)
12 649
8 790
odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług
796
1 020
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG RAZEM (NETTO)
11 853
7 770
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.F
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z
PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
do 1 miesiąca
2 105
1 346
b)
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
89
16
c)
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
19
0
d)
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
0
4
e)
powyżej 1 roku
796
1 018
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE RAZEM (BRUTTO)
3 009
2 384
odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane
796
1 020
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE RAZEM (NETTO)
2 213
1 364
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 8
NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
Należności sporne nie występują. Należności przeterminowane występują wyłącznie z tytułu dostaw i usługi i zostały wykazane w nocie 7F.
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 30
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.A
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
w jednostkach zależnych
0
0
b)
w jednostkach współzależnych
0
0
c)
w jednostkach stowarzyszonych
0
0
d)
w znaczącym inwestorze
0
0
e)
w jednostce dominującej
0
0
f)
w pozostałych jednostkach
0
0
g)
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
3 180
5 149
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
3 180
5 149
- inne środki pieniężne
0
0
- inne aktywa pieniężne
0
0
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE, RAZEM
3 180
5 149
środki pieniężne w kasie
7
6
środki pieniężne na rachunkach bankowych
3 173
5 143
RAZEM środki pieniężne dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych
3 180
5 149
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.B
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.C
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.D
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.E
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
w walucie polskiej
3 038
4 865
b)
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
142
284
b.1
waluta USD
11
1
w złotych
45
2
- kurs USD zastosowany do wyceny (1 USD = … PLN)
3,9350
4,4825
b.2
waluta EUR
22
60
w złotych
97
282
- kurs EURO zastosowany do wyceny (1 EUR = … PLN)
4,3480
4,6806
b.3
waluta CZK
0
0
w złotych
0
0
- kurs CZK zastosowany do wyceny (1 CZK = … PLN)
0,0000
0,0000
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE RAZEM
3 180
5 149
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.F
ŚRODKI PIENIĘŻNE ZGROMADZONE NA RACHUNKU vat
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
środki pieniężne zgromadzone na rachunku VAT, o którym mowa w art. 62a ust.1 Ustawy z dnia
29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe
224
503
b)
środki pieniężne zgromadzone na rachunku VAT, o którym mowa w art. 3b ust.1 Ustawy z dnia 5
listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych
0
0
ŚRODKI PIENIĘŻNE RAZEM
224
503
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 31
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.G
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.H
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 10
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
564
509
- ubezpieczenia
270
262
- utrzymanie oprogramowania i opłaty partnerskie
225
203
- prenumeraty
8
7
- łącza i dostęp do internetu
3
3
- ogłoszenia o pracę
0
11
- zakup usług szkoleniowych
16
23
- podatek od nieruchomosci
0
0
- zakup innych usług realizow.w przyszłych okresach
42
0
- zakup usług ecologic
0
0
- opłaty na rzecz GPW
0
0
b)
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
0
0
- usługi fakturowane w przyszłym okresie
0
0
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE RAZEM
564
509
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 11
ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU TRWAŁEJ UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW TRWAŁYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 12 – KAPITAŁ AKCYJNY
Seria/ emisja
Rodzaj akcji
Rodzaj
uprzywilejowania
Liczba akcji
Wartość
serii/emisji
wg wartości
nominalnej
Sposób pokrycia
kapitału
Data rejestracji
Prawo do
dywidendy (od daty)
Akcje seriiA
imienne
uprzywilejowane
uprzywilejowane co do
głosu, na każdą akcję
przypada 5 głosów
102 000
102
wkład
niepieniężny
9.04.1998r
1.01.1998
Akcje serii B
zwykłe imienne
-
849 000
849
wkład
niepieniężny
10.06.1998r
1.01.1998
Akcje serii C
zwykłe na
okaziciela
-
450 000
450
wkład pieniężny
10.06.1998r
9.04.1998
Akcje serii D
zwykłe imienne
-
889 092
889
wkład
niepieniężny
21.09.1998r
1.01.1999
Akcje serii E
zwykłe na
okaziciela
-
710 000
710
wkład pieniężny
17.10.2000r
01.01.2000
Liczba akcji
razem
3 000 092
Kapitał akcyjny
razem w tys.
PLN
3 000
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 13.A
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE – nie występują.
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 32
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 13.B
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 14
KAPITAŁ ZAPASOWY
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
19 880
19 880
b)
utworzony ustawowo
1 000
1 000
c)
utworzony zgodnie ze statutem, umową
27 089
25 341
d)
z dopłat akcjonariuszy/wspólników
0
0
e)
inny wg rodzaju:
116
116
- z aktualizacji wyceny zbywanych środków trwałych
60
60
- sprzedaży własnych akcji po cenie wyższej od ceny ich nabycia
56
56
KAPITAŁ ZAPASOWY RAZEM
48 085
46 337
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 15
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 16
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 17
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 18A
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
1.
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym
1 240
79
a)
odniesionej na wynik finansowy
1 240
79
- z tyt. zwiększenia wartości inwestycji długoterminowych
1 048
0
- z tytułu podatkowego kosztu likwidacji ST (ogrodzenie)
10
11
- z tytułu dodatniej różnicy w amortyzacji podatkowej p .leasingu
128
68
- z tytułu zarachowania przychodów należnych
54
0
b)
odniesionej na kapitał własny
0
0
c)
odniesionej na wartość firmy
0
0
2.
Zwiększenia
497
1 221
a)
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)
497
1 221
- z tyt. zwiększenia wartości inwestycji długoterminowych
51
1 048
- z tytułu podatkowego kosztu likwidacji ST
0
0
- dodatniej różnicy w amortyzacji podatkowej p.leasingu
162
119
- zarachowania przychodów
0
1
- z tytułu aktywowania wynagrodzeń w robotach w toku
284
53
b)
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
c)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi
(z tytułu)
0
0
3.
Zmniejszenia
358
60
a)
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
358
60
- z tytułu podatkowego kosztu likwidacji ST (ogrodzenie)
1
1
- wykorzystania rezerwy na podatek z tytułu amotyzacji p .leasingu
19
59
- realizacji zarachowanych przychodów
338
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 33
b)
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
c)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
0
0
4.
Stan rezerwy na koniec okresu, razem
1 379
1 240
a)
odniesionej na wynik finansowy
1 379
1 240
b)
odniesionej na kapitał własny
0
0
c)
odniesionej na wartość firmy
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 18.B
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I
PODOBNE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
stan na początek okresu
308
254
b)
zwiększenia (z tytułu)
35
54
- wzrostu wynagrodzeń
35
54
c)
wykorzystane (z tytułu)
0
0
- wypłata odprawy emerytalnej
0
0
d)
rozwiązanie (z tytułu)
0
0
- zmniejszenia zatrudnienia
0
0
- przeniesienia do rezerwy krótkoterminowej
0
0
e)
stan na koniec okresu
343
308
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 18.C
ZMIANA STANU KRÓTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I
PODOBNE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
stan na początek okresu
497
516
b)
zwiększenia (z tytułu)
10
0
- przeniesienia z rezerwy długoterminowej
0
0
- utworzenie rezerwy na niewykorzystane urlopy
10
0
c)
wykorzystane (z tytułu)
0
14
- wypłaty odprawy emerytalnej
0
14
d)
zmniejszenia (z tytułu)
0
5
- wykorzystania zaległych urlopów
0
5
e)
stan na koniec okresu
507
497
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 18.D
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 18.E
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
stan na początek okresu
15
12
b)
zwiększenia (z tytułu)
0
15
- koszty nieopłaconej dostawy mediów
0
15
c)
wykorzystane (z tytułu)
15
12
- otrzymania faktur za media
15
12
d)
rozwiązanie (z tytułu)
0
0
- wyksięgowanie niewykorzystanej rezerwy na koszty dostawy mediów
0
0
e)
stan na koniec okresu
0
15
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 34
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 19.A
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
wobec jednostek zależnych
0
0
b)
wobec jednostek współzależnych
0
0
c)
wobec jednostek stowarzyszonych
0
0
d)
wobec znaczącego inwestora
0
0
e)
wobec jednostki dominującej
0
0
f)
wobec pozostałych jedostek
3 459
2 174
- kredyty i pożyczki
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
3 459
2 174
- umowy leasingu finansowego
3 459
2 174
- inne
0
0
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE RAZEM
3 459
2 174
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 19.B
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE O POZOSTAŁYM DO DNIA BILANSOWEGO
OKRESIE SPŁATY
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
powyżej 1 roku do 3 lat
2 188
1 759
b)
powyżej 3 roku do 5 lat
1 271
415
c)
powyżej 5 lat
0
0
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE RAZEM
3 459
2 174
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 19.C
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE STRUKTURA WALUTOWA
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
w walucie polskiej
3 459
2 174
b)
w walutach obcych
0
0
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE RAZEM
3 459
2 174
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 19.D
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TUTYŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 19.E
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.A
ZOBOWIĄZANIE KRÓTKOTERMINOWE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
wobec jednostek zależnych
0
0
b)
wobec jednostek współzależnych
0
0
c)
wobec jednostek stowarzyszonych
0
0
d)
wobec znaczącego inwestora
0
0
e)
wobec jednostki dominującej
0
0
f)
wobec pozostałych jednostek
14 861
15 571
- kredyty i pożyczki, w tym
3 906
3 514
- długoterminowe w okresie spłaty
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
1 671
1 903
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 35
- z tytułu zakupu akcji spółek giełdowych
0
0
- z tytułu umowy leasingu
1 671
1 903
- z tytułu zawarcia transakcji IRS
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności
5 728
6 540
- do 12 miesięcy
5 342
6 000
- powyżej 12 miesięcy
386
540
- zaliczki na otrzymane dostawy
0
0
- zobowiązania wekslowe
0
0
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
2 556
2 888
- z tytułu wynagrodzeń
239
239
- inne, w tym
761
487
- z tytułu dywidend
0
0
- zobowiązania z tytułu zakupu środków trwałych
726
470
- pozostałe zobowiązania wobec pracowników
3
2
- zobowiązania z tytułu ubezpieczeń majątkowych
0
0
- zobowiązania z tytułu ubezpieczeń na życie
10
8
- zobowiązania z tytułu składek na PPE
3
3
- zobowiązania z tytułu zakupów karnetów sportowych i usług medycznych dla pracowników
medycznych
19
4
- pozostałe
0
0
g)
fundusze specjalne (wg tytułów)
0
0
- zakładowy fundusz świadczeń socjalnych
0
0
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE RAZEM
14 861
15 571
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20B
ZOBOWIĄZANIE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
w walucie polskiej
14 145
14 789
b)
w walutach obcych
716
782
b.1
waluta USD
149
42
w złotych
588
186
- kurs USD zastosowany do wyceny (1 USD = … PLN)
3,9350
4,4825
b.2
waluta EUR
30
127
w złotych
128
596
- kurs EURO zastosowany do wyceny (1 EUR = … PLN)
4,3480
4,6806
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE RAZEM
14 861
15 571
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.C
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, O POZOSTAŁYM OD DNIA
BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
do 1 miesiąca
4 660
4 990
b)
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
105
860
c)
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
39
39
d)
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
77
77
e)
powyżej 1 roku
386
540
f)
zobowiązania przeterminowane
461
34
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG RAZEM
5 728
6 540
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.D
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE - Z PODZIAŁEM NA
ZOBOWIĄZANIA NIESPŁACONE W OKRESIE:
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
do 1 miesiąca
459
32
b)
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
1
2
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 36
c)
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
0
0
d)
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
1
0
e)
powyżej 1 roku
0
0
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE RAZEM
461
34
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.E
ZOBOWIĄZANIE KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
kredyt inwestycyjny
0
0
b)
inne - kredyt odnawialny w rachunku bieżącym Santander
1 665
1 480
c)
nienotyfikowane odsetki kredytu w rachunku bieżącym Santander
14
0
d)
nienotyfikowane odsetki kredytu inwestycyjnego
0
0
e)
inne - kredyt odnawialny w rachunku bieżącym Credit Agricole
2 227
2 034
ZOBOWIĄZANIE KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK, RAZEM
3 906
3 514
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.F
ZOBOWIĄZANIE KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH – nie
występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.G
WYKAZ AKTYWÓW I PASYWÓW, KTÓRE WYKAZYWANE SĄ W WIECEJ NIŻ JEDNEJ
POZYCJI BILANSU WRAZ Z POWIĄZANIAMI MIĘDZY TYMI POZYCJAMI
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
Inne rozliczenia międzyokresowe kosztów
578
535
- wykazane w aktywach bilansu w długoterminowych rozliczeniach kosztów
14
26
- wykazane w aktywach bilansu w krótkoterminowych rozliczeniach kosztów
564
509
Inne zobowiązania finansowe, w tym
5 130
4 077
z tytułu umów leasingu finansowego
5 130
4 077
- wykazane w zobowiązaniach długoterminowych
3 459
2 174
- wykazane w zobowiązaniach krótkoterminowych
1 671
1 903
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 21.A
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 21.B
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
0
0
- długoterminowe (wg tytułów)
0
0
- krótkoterminowe (wg tytułów)
0
0
b)
rozliczenia międzyokresowe przychodów
4 606
5 163
- długoterminowe (wg tytułów)
4 170
4 290
- dotacja na środki trwałe do serwerowni
304
313
- dofinansowanie budowy centrum IT
3866
3 977
- krótkoterminowe (wg tytułów):
436
873
- fakturowane, niezrealizowane dostawy
252
628
- dotacja na środki trwałe do serwerowni
12
12
- dofinansowanie budowy centrum IT
172
233
INNE ROZLICZENIA MIEDZYOKRESOWE, razem
4 606
5 163
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 37
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 22
WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
wartość księgowa
52 562
51 149
b)
liczba akcji
3 000 092
3 000 092
c)
wartość księgowa na jedną akcję
17,52
17,05
Rozwodniona wartość księgowa nie jest liczona w związku z nieprzewidywaniem zwiększeń lub zmniejszeń liczby akcji.
NOTY OBJASNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 23.A
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 23.B
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 23.C
ZABEZPIECZENIE ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
1.
Hipoteka kaucyjna ustanowiona na budynku ul. Karpia 27D
10 000
10 000
2.
hipoteka kaucyjna ustanowiona na budynku ul. Karpia 30 i 32
5 200
5 200
ZABEZPIECZENIE ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH, RAZEM
15 200
15 200
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 38
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 24.A
PRZYCHODY NETTO ZA SPRZEDAŻY PRODUKTÓW
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
Usługi instalacji i utrzymania środowisk IT
18 260
16 732
Usługi Data Center
32 596
27 333
Usługi związanie z oprogramowaniem
13 267
9 617
Outsorcing usług informatycznych
5 097
4 997
Integracja IT
2 230
2 492
pozostałe
175
187
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, RAZEM
71 625
61 358
- w tym od jednostek powiązanych
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 24B
PRZYCHODY NETTO ZA SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
kraj
71 625
61 358
- w tym, od jednostek powiązanych
0
0
b)
eksport
0
0
- w tym, od jednostek powiązanych
0
0
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, RAZEM
71 625
61 358
- w tym od jednostek powiązanych
0
0
Spółka nie prezentuje danych dotyczących działalności zaniechanej, ponieważ żaden z obszarów działalności Spółki nie został
zakwalifikowany jako działalność zaniechana.
Na dzień sporządzenia powyższej informacji Zarząd Talex S.A. na 2023 rok przewiduje prowadzenie jedynie działalności kontynuowanej.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 25.A
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA
RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
- hurtowa sprzedaż komputerów i urządzeń peryferyjnych i oprogramowania
10 817
20 261
- pozostała sprzedaż detaliczna poza siecią sklepową
1
5
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW, RAZEM
10 818
20 266
- w tym od jednostek powiązanych
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 25.B
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA
TERYTORIALNA)
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
kraj
10 818
16 485
- w tym, od jednostek powiązanych
0
0
b)
eksport
0
3 781
- w tym, od jednostek powiązanych
0
0
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW, RAZEM
10 818
20 266
- w tym od jednostek powiązanych
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 26
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
amortyzacja
3 888
5 647
b)
zużycie materiałów i energii
22 564
17 697
c)
usługi obce
10 886
11 228
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 39
d)
podatki i opłaty
855
776
e)
wynagrodzenia
26 900
25 117
f)
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
5 848
5 951
d)
pozostałe koszty rodzajowe w tym:
846
835
- podróże służbowe
142
134
- reklama i koszty reprezentacyjne
148
143
- ubezpieczenia majątkowe
556
558
- pozostałe
0
0
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU, RAZEM
71 787
67 251
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych
0
0
Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)
0
0
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
4 153
4 822
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
13 362
13 520
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
54 272
48 909
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 26.A
ODSETKI ORAZ RÓZNICE KURSOWE, KTÓRE POWIĘKSZYŁY CENĘ NABYCIA LUB KOSZT WYTWORZENIA PRODUKTÓW W ROKU
OBROTOWYM
W roku obrotowym 2023 cena nabycia towarów oraz wytworzenia produktów nie została powiększona o odsetki oraz różnice kursowe.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 26.B
POZYCJE O NADZWYCZAJNEJ WARTOŚCI LUB WYSTĘPUJĄCE INCYDENTALNIE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
Pozostałe przychody operacyjne
-
5 512
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych - odpis aktualizujący wartośc inwestycji
długoterminowych
-
5 512
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 26.C
INFORMACJE O KOSZTACH ZWIĄZANYCH Z PRACAMI BADAWCZYMI I PRACAMI
ROZWOJOWYMI, KTÓRE NIE ZOSTAŁY ZAKWALIFIKOWANE DO WARTOŚCI
NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
KOSZTY PONIESIONE
-
68
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 27
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
rozwiązanie rezerwy (z tytułu)
0
0
- z tytułu anulowania części kary za nieterminowe usługi
0
0
b)
pozostałe (w tym)
139
52
- wynagrodzenie płatnika podatków
13
7
- spłata odpisanych należności
8
5
- premia pieniężna
15
5
- zwrot kosztów postępowania sądowego
0
8
- nadwyżka aktywów obrotowych
4
1
- odszkodowania za szkody komunikacyjne
12
6
- odszkodowania za szkody w majątku obrotowym
0
5
- opłaty za używanie samochodów służbowych do celów prywatnych
46
15
- sprzedaż karnetów sportowych dla pracowników
41
0
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE, RAZEM
139
52
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 40
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 28
INNE KOSZTY OPERACYJNE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
utworzenie rezerwy (z tytułu)
0
0
b)
pozostałe (w tym)
27
26
odpisane należności przedawn. umorzone i nieściąg.
0
2
- niezawinione niedobory i szkody środków obrotowych
6
5
- wartość zapasów mag.utracona w wyniku szkód
0
4
- koszty likwidowanych zapasów magazynowych
0
7
- koszty usuwania szkód komunikacyjnych
0
7
- odszkodowania i kary umowne
3
0
- zaległy abonament RTV
19
0
- zaokrąglenia wyceny towarów i materiałów
0
1
INNE KOSZTY OPERACYJNE, RAZEM
28
26
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 29A
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 29.B
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
z tytułu udzielonych pożyczek
0
0
b)
pozostałe odsetki
1
3
- od jednostek powiązanych, w tym:
0
0
w tym: odsetki należne naliczone
0
2
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK, RAZEM
1
3
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 29.C
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
dodatnie różnice kursowe
0
66
- dodatnie r.kursowe zrealizowane
0
224
- dodatnie r.kursowe niezrealizowane
0
12
- ujemne r.kursowe zrealizowane
0
-157
- ujemne r.kursowe niezrealizowane
0
-13
b)
rozwiązanie rezerwy z tytułu
0
0
c)
pozostałe, w tym:
0
0
- przychody ze sprzedaży akcji własnych
0
0
- wycena transakcji IRS
0
0
INNE PRZYCHODY FINANSOWE, RAZEM
0
66
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 30.A
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
od kredytów i pożyczek
402
279
- od jednostek powiązanych
0
0
- od jednostek zależnych
0
0
- od jednostek współzależnych
0
0
- od jednostek stowarzyszonych
0
0
- od znaczącego inwestora
0
0
- od jednostki dominującej
0
0
- od innych jednostek
402
279
b)
pozostałe odsetki
261
199
- od jednostek powiązanych
0
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 41
- od jednostek zależnych
0
0
- od jednostek współzależnych
0
0
- od jednostek stowarzyszonych
0
0
- od znaczącego inwestora
0
0
- od jednostki dominującej
0
0
- od innych jednostek
261
199
w tym: od zobowiązań budżetowych
9
0
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK, RAZEM
663
478
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 30B
INNE KOSZTY FINANSOWE
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
a)
ujemne różnice kursowe, w tym:
15
0
- dodatnie r.kursowe zrealizowane
-49
0
- dodatnie r.kursowe niezrealizowane
-27
0
- ujemne r.kursowe zrealizowane
54
0
- ujemne r.kursowe niezrealizowane
37
0
b)
utworzone rezerwy (z tytułu)
0
0
c)
pozostałe, w tym:
0
1
- wycena tranakcji IRS
0
0
- opłaty leasingowe (VAT nie do odliczenia)
0
1
- koszty sprzedaży akcji własnych
0
0
INNE KOSZTY FINANSOWE, RAZEM
15
1
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 31
STRATA ZE ZBYCIA INWESTYCJI – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32 A
PODATEK DOCHODOWY, BIEŻĄCY
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
1.
Zysk (strata) brutto
1 740
2 313
2.
Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem
dochodowym (wg tytułów)
-426
-5 242
- trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto, a dochodem do opodatkowania
761
589
- przejściowe różnice między zyskiem brutto, a dochodem do opodatkowania
-1 187
-5 831
- inne różnice (darowizny)
0
0
3.
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
1 314
-2 929
- wg zasad ogólnych
1 314
-2 929
- od otrzymanych dywidend
0
0
- minus koszty kwalifikowanie w ramach ulgi na działalność badawczo - rozwojową
0
0
4.
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym z uwzględnieniem ulgi B+R
-1 314
-2 929
5.
Podatek dochodowy według stawki 19%
250
0
- wg zasad ogólnych
250
0
- od otrzymanych dywidend
0
0
6.
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
-250
0
- odliczenie straty podatkowej za 2021 rok
-250
0
7.
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
0
0
- wykazany w rachunku zysków i strat
0
0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
0
0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 42
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32.B
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
253
565
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
0
0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub
różnicy przejściowej poprzedniego roku
0
0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku
dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
0
0
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
0
0
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, RAZEM
253
565
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32.C
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO NIEWYKAZANEGO W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32.D
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY DZIAŁALNOŚCI ZANIECHANEJ I WYNIKU NA
OPERACJACH NADZWYCZAJNYCH – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32.E
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32.F
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI -
nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 33
OBJAŚNIENIE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
1
Amortyzacja
3 888
5 647
amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych
187
178
amortyzacja środków trwałych
3 701
5 469
2
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych objemują:
0
0
różnice kursowe od kredytów
0
0
różnice kursowe dotyczące leasingów
0
0
3
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) składają się z:
663
477
odsetki zapłacone z tyt. Umowy faktoringu
10
0
odsetki zapłacone od kredytów
388
279
odsetki zapłacone od zobowiązań budżetowych
9
0
raty odsetkowe od leasingu
238
198
odsetki za zwłokę zapłacone kontrahentom
2
0
anulowane odsetki naliczone kontrahentowi
2
0
odsetki naliczone od kredytów i pożyczek
14
0
4
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej wynika z:
-1 193
-5 631
przychody ze sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych
0
0
wartość netto sprzedanych wartości niematerialnych i prawnych
0
0
przychody ze sprzedaży środków trwałych
-946
-121
wartość netto sprzedanych środków trwałych
13
2
wartość netto zlikwidowanych aktywów trwałych
8
4
aktualizacja wartości aktywów trwałych
-268
-5 516
aktualizacja wartości krótkoterminowych aktywów finansowych
0
0
5
Zmiana stanu rezerw wynika z następujących pozycji:
169
1 199
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 43
zmiana stanu rezerw wynikająca z bilansu
169
1 199
6
Zmiana stanu zapasów wynika z następujących pozycji:
418
-23
zmiana stanu zapasów wynikająca z bilansu
418
-23
przesunięcia do/ze środków trwałych
0
0
7
Zmiana należności wynika z następujących pozycji:
-4 062
-1 656
zmiana stanu należności krótkoterminowych wynikająca z bilansu
-4 062
-1 656
korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia inwestycji finansowych
0
0
8
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów, wynika z
następujących pozycji:
-1 079
3 101
zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych wynikająca z bilansu
-710
4 140
korekta o spłacony kredyt
-392
-1 144
korekta o spłacone zobowiązania z tytułu Leasingu
231
470
korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych
-208
-365
korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia aktywów finansowych
0
0
9
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych wynika z następujących pozycji:
-487
-523
zmiana stanu długoterminowych rozliczeń międzyokresowych kosztów
125
-583
zmiana stanu krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych kosztów
-55
59
zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych pasywnych
-557
1
10
Na wartość pozycji "inne korekty" składają się:
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 35
PROPOZYCJE PODZIAŁU ZYSKU LUB POKRYCIA STRATY
Propozycja
podziału zysku
za 2023 rok
Propozycja
podziału zysku
za 2022 rok
Zysk netto (- strata)
1 487
1 748
Zysk do podziału
1 487
1 748
na wypłatę dywidendy
1 350
0
na zwiększenie kapitału zapasowego
137
1 748
Strata do pokrycia
0
0
z kapitału zapasowego
0
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 44
POZOSTAŁE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 36
ZATRUDNIENIE NA DZIEŃ KOŃCZĄCY OKRES BILANSOWY
w osobach
Rok 2023
Rok 2022
Zarząd
5
5
Pracownicy inżynieryjno-techniczni
198
216
Pracownicy ekonomiczni
17
20
Pracownicy administracyjni
11
12
Pracownicy gospodarczy
12
13
RAZEM
243
266
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 37
PRZECIĘTNE ZATRUDNIENIE W OKRESIE (PO PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY)
w etatach
Rok 2023
Rok 2022
Zarząd
5,00
5,00
Pracownicy inżynieryjno-techniczni
206,20
219,40
Pracownicy ekonomiczni
16,97
20,00
Pracownicy administracyjni
11,00
10,83
Pracownicy gospodarczy
12,87
14,17
RAZEM
252,04
269,40
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 38
WYNAGRODZENIE ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI
w tys.PLN
Rok 2023
Rok 2022
1
Zarząd Spółki, w tym:
2 352
2 112
- wynagrodzenie należne z umowy o pracę
2 352
2 112
Janusz Gocałek
528
480
Jacek Klauziński
528
480
Andrzej Rózga
528
480
Rafał Szałek
384
336
Radosław Wesołowski
384
336
2
Rada Nadzorcza, w tym:
208
167
- wynagrodzenie należne z tytułu pełnionej funkcji
208
167
Bogna Pilarczyk
48
39
Witold Hołubowicz
40
32
Małgorzata Poprawska
40
32
Andrzej Kurc
40
32
Jacek Nowak
40
32
W latach 2023 oraz 2022 Spółka nie udzielała pożyczek ani świadczeń o podobnym charakterze osobom wchodzącym w skład Zarządu oraz
Rady Nadzorczej.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 39
WYNAGRODZENIE BIEGŁEGO REWIDENTA LUB FIRMY AUDYTORSKIEJ DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
A. Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego
• W dniu 22 czerwca 2022 roku Rada Nadzorcza Spółki, działając na podstawie Statutu Spółki, podjęła uchwałę o wyborze spółki PKF
Consult Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. z siedzibą w Warszawie na podmiot, z którym zostanie podpisana umowa dotycząca
badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki sporządzonego na dzień 31 grudnia 2022 r. oraz na dzień 31 grudnia 2023 r. Wybrany
podmiot jest wpisany na listę firm audytorskich pod numerem 477. Wybór został dokonany zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami
zawodowymi. Wynagrodzenie netto ustalone w umowie łącznie z przeglądem wynosi 101 tys. PLN +VAT zgodnie z obowiązującą stawką.
B. Inne usługi poświadczające
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 45
• W dniu 22 czerwca br. Rada Nadzorcza Spółki, działając na podstawie Statutu Spółki, podjęła uchwałę o wyborze spółki PKF Consult
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. z siedzibą w Warszawie na podmiot, z którym zostanie podpisana umowa dotycząca
przeglądu śródrocznego sprawozdania finansowego Spółki sporządzonego na dzień 30 czerwca 2022 r.oraz sporządzonego na dzień
30 czerwca 2023 r. Wybrany podmiot jest wpisany na listę firm audytorskich pod numerem 477. Wybór został dokonany zgodnie
z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 40
INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH
Na dzień 31.12.2023 roku Spółka nie posiada aktywów i zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu oraz aktywów finansowych
utrzymywanych do terminu wymagalności.
Jedynymi instrumentami finansowymi prezentowanymi w sprawozdaniu są kredyty bankowe oraz umowy leasingu sprzętu IT.
Wyszczególnienie
Charakterystyka (ilość)
Wartość
bilansowa
Warunki i terminy wpływające na
przyszłe przepływy pieniężne
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu, w
tym:
brak
- instrumenty pochodne
brak
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
brak
Pożyczki udzielone i należności własne
brak
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu
wymagalności
brak
Zobowiązania finansowe przeznaczone do
obrotu, w tym:
brak
- instrumenty pochodne
brak
Pozostałe zobowiązania finansowe, w tym
9 218
- kredyty
2 kredyty bieżące
odnawialne
3 905
1.678 tys. PLN do spłaty do 31.03.2024
oraz 2.227tys. PLN do spłaty do 30.06.2024
- pożyczki
brak
- zobowiązania wekslowe
brak
- pozostałe
14 umów leasingu sprzętu IT
5 313
terminy spłat części długoterminowej
zaprezentowano w nocie 19B
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 41.A
W 2023 roku nie wystąpiły zdarzenia dotyczące lat ubiegłych.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 41.B
W roku 2023 Talex S.A. nie zawarła umów znaczących nieuwzględnionych w bilansie, ani transakcji na innych warunkach niż rynkowe.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 42
Sprawozdanie finansowe zawiera wyłącznie dane jednostkowe, gdyż w skład TALEX S.A. nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne
sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe. Na dzień 31.12.2023 TALEX S.A. nie była jednostką dominującą, czy też znaczącym
inwestorem i nie sporządzała skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
TALEX S.A. zakłada kontynuowanie działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Według oceny Zarządu i Rady
Nadzorczej Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 43
Dla pozycji bilansu, wyrażonych w walutach obcych przyjęto do ich wyceny średnie kursy walut ogłoszone przez NBP :
• Na dzień 31.12.2023 wg tabeli 251/A/NBP/2023 z dnia 2023-12-29
• Na dzień 31.12.2022 wg tabeli 252/A/NBP/2022 z dnia 2022-12-30
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 44
NASTĘPSTWO PRAWNE
Spółka jest następcą prawnym Przedsiębiorstwa Produkcyjno – Wdrożeniowego Talex Sp. z o.o. w Poznaniu ul. Pułtuska 10 i powstała
w wyniku przekształcenia Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w Spółkę Akcyjną ( Akt Notarialny z dnia 02.03.1998r. sporządzony przez
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 46
E.Dorotę Drożdż Notariusza w Poznaniu, Rep. A nr 2655/1998, z dnia 19.03.1998r. Rep. A 3545/1998 oraz z dnia 30.03.1998r. Rep. A
nr 3967/1998 ).
Talex Spółka Akcyjna została zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Poznaniu dnia 09 kwietnia 1998r. pod nr RHB 1190. 23 października
2001r, Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod nr 0000048779.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 45
W 2023 roku nie sporządzono sprawozdania finansowego w cenach skorygowanych wskaźnikiem inflacji.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 46
Spółka nie objaśnia różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym a opublikowanymi sprawozdaniami, ponieważ nie
publikowano danych za IV kwartał 2023 roku.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 47
W 2022 roku nie wprowadzono zmian zasad (polityki) rachunkowości i sporządzania sprawozdania finansowego.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 48
W 2023 roku nie dokonano korekty błędów.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 48
W 2023 roku nie wystąpiło połączenie spółek.
Na dzień 31.12.2023 roku Talex S.A. nie posiada jednostek podporządkowanych.
Na dzień 31 grudnia 2023 r. TALEX S.A. nie była jednostka dominującą w rozumieniu ustawy o rachunkowości, w związku z czym nie
sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 49
Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie
niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki;
Umowy nieuwzględnione w bilansie nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 50
Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz o
ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy jednostki;
Zgodnie z informacją zawartą w raporcie bieżącym nr 2/2024 Spółka w dniu 25.01.2024 zawarła umowę sprzedaży należącej do Spółki,
nieużytkowanej do celów operacyjnych, niezabudowanej nieruchomości za cenę brutto 8,61 mln PLN (netto 7 mln PLN). Transakcja została
zrealizowana 6-go marca 2024 roku. W bilansie w.w nieruchomość jest prezentowana w inwestycjach długoterminowych wycenionych wg
wartości rynkowej w wysokości 6.2 mln PLN netto.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 51
Inne informacje niż wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz
wynik finansowy jednostki.
Nie wystąpiły.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 52
Zarządzanie ryzykiem finansowym
Spółka częściowo finansuje bieżącą działalność wykorzystując kredyty bankowe. Zobowiązania z tytułu kredytów oprocentowane są w oparciu
o zmienne stopy procentowe. Spółka narażona jest na ryzyko zmiany stóp procentowych. Potencjalny wzrost stóp procentowych może
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2023 47
spowodować zwiększenie kosztów finansowych, co negatywnie wpłynie na osiągane przez Spółkę wyniki finansowe. Spółka na bieżąco
monitoruje poziom stóp procentowych.
Spółka w 2023 roku nie korzystała z usług jednostek finansujących, zabezpieczających ryzyko kursowe, ale też nie dokonywała zakupu
istotnych kwot walut obcych. Większość płatności zobowiązań w walutach obcych Spółka dokonywała z otrzymanych od odbiorców
należności w tejże walucie. Płatności zobowiązań w walutach obcych, w analizowanym okresie wyniosły w przeliczeniu niecałe 2,3 mln PLN,
co stanowiło około 3% wszystkich zobowiązań Spółki. Natomiast należności otrzymane w walutach to w przeliczeniu również około 2,8 mln
PLN co stanowiło niecałe 3 % wszystkich należności.
Adres siedziby Spółki:
Ul. Karpia 27D
61-619 Poznań
Adres siedziby Zarządu tożsamy z siedzibą Spółki.
Talex S.A. nie wchodzi w skład grupy kapitałowej.
Poznań, dnia 22.04.2024
Główny Księgowy – Dorota Wójcik Prezes Zarządu – Janusz Gocałek
Wiceprezes Zarządu - Jacek Klauziński
Wiceprezes Zarządu - Andrzej Rózga
Członek Zarządu – Rafał Szałek
Członek Zarządu – Radosław Wesołowski