Rada Nadzorcza
OCENA
Rady Nadzorczej CFI HOLDING S.A.
wraz z uzasadnieniem dotycząca
sprawozdania z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. w 2023 r.
i rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego CFI HOLDING S.A oraz
Skonsolidowanego Sprawozdania Grupy Kapitałowej CFI Holding SA. za rok obrotowy
2023 w zakresie ich zgodności z księgami,
dokumentami oraz ze stanem faktycznym
Rada Nadzorcza CFI HOLDING S.A., działając na podstawie § 71 ust. 1 pkt 12)
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i
okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków
uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim (Dz.U.2018.poz.757) dokonała oceny:
1. Sprawozdania Zarządu z działalności jednostki dominującej oraz Grupy Kapitałowej CFI
HOLDING S.A. w 2023 roku.
2. Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe CFI HOLDING S.A. za rok obrotowy 2023,
które obejmuje:
a. sprawozdanie z sytuacji finansowej, sporządzone na dzień 31.12.2023 r.,
b. sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 01.01.2023 r. do 31.12.2023 r.,
c. zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2023 r. do
31.12.2023 r,
d. sprawozdanie z przepływów pieniężnych, wykazujące w okresie od 01.01.2023 r.
do 31.12.2023 r.
e. Dodatkowe informacje i objaśnienia.
Rada Nadzorcza
3. Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy CFI HOLDING S.A. za rok
obrotowy 2023, które obejmuje:
a. sprawozdanie z sytuacji finansowej, sporządzone na dzień 31.12.2023 r.,
b. sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 01.01.2023 r. do 31.12.2023 r.,
c. zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2023 r. do
31.12.2023 r,
d. sprawozdanie z przepływów pieniężnych, wykazujące w okresie od 01.01.2023 r.
do 31.12.2023 r.
e. Dodatkowe informacje i objaśnienia.
Rada Nadzorcza przyjęła:
1. Roczne jednostkowe oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe CFI HOLDING S.A.
za rok obrotowy 2023 roku;
2. Sprawozdanie Zarządu z działalności jednostki dominującej oraz Grupy Kapitałowej CFI
HOLDING S.A. w roku 2023;
3. Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania rocznego jednostkowego oraz
skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
zgodnie z którymi:
− roczne jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe CFI HOLDING S.A. za
rok obrotowy 2023 roku przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i
finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz jej wyniku finansowego i
przepływów pieniężnych, jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę
przepisami prawa oraz statutem Spółki, jak również zostało sporządzone na podstawie
prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z Międzynarodowymi
Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF);
− zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych
zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości
(„ustawa o rachunkowości”).
− sprawozdanie zarządu z działalności jednostki dominującej oraz Grupy Kapitałowej
CFI HOLDING S.A. w roku 2023 zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o
rachunkowości oraz § 70 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku
Rada Nadzorcza
w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim
(„rozporządzenie o informacjach bieżących”) i jest zgodne z informacjami zawartymi
w sprawozdaniu finansowym. Stosownie do przepisów § 70 ust. 1 pkt. 14 oraz § 71 ust.
1 pkt. 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie
informacji bieżących i okresowych.
Ocena sprawozdań opracowanych przez Spółkę, dokonana przez Radę Nadzorczą,
opiera się na informacjach przekazanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd Spółki, na
pozytywnej rekomendacji Komitetu Audytu oraz sprawozdaniach z badania przez niezależnego
biegłego rewidenta.
W oparciu o wskazane procedury oraz dodatkowe wyjaśnienia, Rada Nadzorcza
pozytywnie oceniła przedłożone przez Zarząd roczne jednostkowe i skonsolidowane
sprawozdanie finansowe CFI HOLDING S.A. za rok obrotowy 2023 roku oraz Sprawozdanie
Zarządu z działalności jednostki dominującej oraz Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. w
roku 2023, uznając, że są one zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym i
prawnym, jak również oddają rzetelnie sytuację majątkową i finansową Spółki CFI HOLDING
S.A. oraz jej grupy kapitałowej , a także jej wyniki finansowe i działalność na dzień 31 grudnia
2023 r.
Zgodnie z art. 4a Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości („Ustawa”) Rada
Nadzorcza stwierdza, że wszystkie elementy Rocznego jednostkowe sprawozdanie finansowe
CFI HOLDING S.A. za rok obrotowy 2023 roku oraz Sprawozdanie Zarządu z działalności
jednostki dominującej oraz Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. w roku 2023 spełniają
wymagania przewidziane przepisami.
Nie wnosząc uwag do zgodności sporządzenia sprawozdania z przepisami prawa Rada
Nadzorcza dostrzega istotne ryzyko prawno ekonomiczne związane z przedstawieniem przez
Prokuraturę Regionalną w Łodzi zarzutów karnych i karnoskarbowych w stosunku do części
osób zasiadających w organach statutowych spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej
Emitenta. Na dzień publikacji nie są znane Emitentowi ostateczne skutki oraz ich potencjalny
Rada Nadzorcza
wpływ na działalność operacyjną jednostki dominującej oraz grupy kapitałowej w
nadchodzącej przyszłości.
30 kwietnia 2024 r.
Rada Nadzorcza
CFI HOLDING S.A
Rada Nadzorcza
OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ
CFI HOLDING S.A. dotyczące funkcjonowania Komitetu Audytu w związku z
publikacją jednostkowego i skonsolidowanego raportu rocznego za 2023 rok
Działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt. 8) oraz § 71 ust. 1 pkt. 8) rozporządzenia Ministra
Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dnia 29 marca 2018
r. (Dz.U. z 2018 r. poz. 757), Rada Nadzorcza CFI Holding S.A oświadcza, że:
a) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu,
w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań
odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent,
oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych,
b) zostały spełnione warunki określone w obowiązujących przepisach umożliwiające
powierzenie funkcji komitetu audytu radzie, a członkowie tego organu spełniają
wymagania przepisów odnośnie do niezależności oraz posiadania wiedzy i umiejętności z
zakresu branży, w której działa emitent, oraz w zakresie rachunkowości lub badania
sprawozdań finansowych, a ponadto, że są przestrzegane przepisy dotyczące
funkcjonowania rady nadzorczej,
c) komitet audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących
przepisach;
30 kwietnia 2024 r.
Rada Nadzorcza
CFI HOLDING S.A
