Roczne sprawozdanie finansowe
jednostek z wyłączeniem banków i ubezpieczycieli
sporządzone na dzień
31.12.2025 roku
Talex Spółka Akcyjna
61-619 Poznań
Ul. Karpia 27D
NIP 782-00-21-045
REGON: 004772751
KRS: 0000048779
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 2
WPROWADZENIE
Przedmiot działalności
Talex SA świadczy zaawansowane usługi informatyczne w zakresie integracji systemów, wdrożeń sprzętu komputerowego,
realizacji projektów informatycznych. Oferuje również usługi outsourcingu IT w oparciu o własne, Centrum Przetwarzania
Danych (Data Center). Działalność spółki to również dystrybucja i serwis sprzętu komputerowego. Swoje usługi oferuje na rynku
instytucji finansowych, banków, dużych i średnich przedsiębiorstw.
TALEX S.A. jest wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań – Nowe Miasto i Wilda w
Poznaniu, Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr 0000048779 (data wpisu do KRS: 3 października
2001r.)
W skład TALEX S.A. nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.
W związku z powyższym, sprawozdanie finansowe zawiera wyłącznie dane jednostkowe.
Ze względu na strukturę przychodów ze sprzedaży, w której największy udział mają usługi Data Center, podstawowym
przedmiotem działalności Spółki wg Polskiej Klasyfikacji Działalności 2007 jest „Przetwarzanie danych; zarządzanie stronami
internetowymi (hosting) i podobna działalność” - 6311.Z.
Czas trwania:
Talex S.A. działa od 9 kwietnia 1998 r. Czas trwania nie jest oznaczony.
Okresy, za które prezentowane są dane finansowe:
Rok 2025: okres od 1 stycznia 2025 do 31 grudnia 2025
Rok 2024: okres od 1 stycznia 2024 do 31 grudnia 2024
Skład osobowy Zarządu i Rady Nadzorczej
Na dzień 31 grudnia 2025r. skład Zarządu Spółki oraz Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:
Zarząd Spółki:
Janusz Gocałek - Prezes Zarządu
Jacek Klauziński - Wiceprezes Zarządu
Andrzej Rózga - Wiceprezes Zarządu
Rafał Szałek - Członek Zarządu
Radosław Wesołowski - Członek Zarządu
Rada Nadzorcza :
Bogna Pilarczyk - Przewodniczący Rady Nadzorczej
Witold Hołubowicz - Członek Rady Nadzorczej
Andrzej Kurc - Członek Rady Nadzorczej
Jacek Nowak - Członek Rady Nadzorczej
Małgorzata Poprawska - Członek Rady Nadzorczej
Zasady przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania:
Sprawozdanie finansowe zawiera wyłącznie dane jednostkowe, gdyż w skład TALEX S.A. nie wchodzą wewnętrzne
jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.
Spółka zakłada kontynuowanie działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Według oceny Zarządu
i Rady Nadzorczej Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.
Opinia firmy audytorskiej badającej sprawozdanie finansowe za rok 2024 nie wniosła żadnych zastrzeżeń
do sporządzanego sprawozdania finansowego i z tego tytułu nie zachodziła konieczność dokonania korekt.
TALEX S.A. sporządza sprawozdanie finansowe w oparciu o przepisy ustawy z dnia 29 września 1994 roku
o rachunkowości oraz rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca 2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. Z uwagi na to, że spółka nie sporządza sprawozdań
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 3
skonsolidowanych, nie sporządzono sprawozdania finansowego według MSR lub US GAAP. Brak możliwości wskazania w
sposób wiarygodny różnic w wartości ujawnionych danych.
Za rok obrotowy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.9 Ustawy o rachunkowości, uważa się rok kalendarzowy.
Za okres sprawozdawczy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.8 Ustawy o rachunkowości, uważa się miesiąc kalendarzowy. Na
koniec każdego okresu sprawozdawczego sporządza się zestawienie obrotów i sald kont księgi głównej.
Ewidencja i rozliczanie kosztów działalności operacyjnej prowadzone jest według rodzajów na kontach zespołu 4
i równocześnie według typów działalności i funkcji na kontach zespołu 5 z dalszym odniesieniem na koszty sprzedanych
produktów lub wynik finansowy.
Przy sporządzaniu sprawozdań finansowych ma zastosowanie kalkulacyjny rachunek zysków i strat.
Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią.
Przyjmuje się, że istotnym do oceny sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego jest zdarzenie powodujące
zmianę sumy bilansowej powyżej 1%.
Księgi rachunkowe prowadzi się z zastosowaniem techniki komputerowej w oparciu o zintegrowany program finansowo-
księgowy Dynamics AX autorstwa Microsoft Ireland Operations Ltd.
5.1 Metody wyceny aktywów i pasywów;
a. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne objęte są ewidencją analityczną ilościowo-wartościową. Wyceniane
są według cen nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonych o odpisy umorzeniowe proporcjonalne do okresu ich
użytkowania, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Wyposażenia o wartości poniżej 1000 PLN nie wprowadza się do
ewidencji środków trwałych tylko zalicza w koszty materiałów. W uzasadnionych przypadkach, decyzją Zarządu można
wprowadzić do ewidencji środków trwałych składniki majątku o wartości poniżej 1000 PLN. Takie środki trwałe umarzane są
jednorazowo w miesiącu następnym po miesiącu oddania do użytkowania.
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej powyżej 1000 PLN umarzane są metodą
liniową począwszy od miesiąca następującego po miesiącu oddania do użytkowania. Przy ustalaniu okresu amortyzacji i rocznej
stawki amortyzacyjnej uwzględnia się okres ekonomicznej użyteczności środka trwałego.
Środki trwałe w leasingu finansowym amortyzuje się przez okres ich ekonomicznej użyteczności.
Leasing zwrotny w księgach Talex S.A. funkcjonuje jako leasing finansowy, z tą różnicą, że Talex był jednocześnie
dostawcą przedmiotu leasingu.
b. Środki trwałe w budowie wyceniane są według rzeczywistych kosztów poniesionych na budowę, montaż,
przystosowanie i ulepszenie przyszłych środków trwałych, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości.
c. Inwestycje długoterminowe – wyceniane są wg wartości rynkowej lub innej wartości godziwej.
d. Zapasy obejmujące materiały, towary handlowe, produkty gotowe i produkcję w toku wyceniane są wg rzeczywistych
cen zakupu.
• materiały i towary
Rozchód w ciągu roku wycenia się według zasady:
- towary identyfikowane numerami seryjnymi wg ceny zakupu tych towarów
- materiały i towary nie identyfikowane numerami seryjnymi wg zasady FIFO „pierwsze przyszło, pierwsze wyszło”.
• produkty gotowe – nie występują.
• produkcja w toku wyceniana jest według rzeczywistych bezpośrednich kosztów wytworzenia poszczególnych
zleceń, w wysokości nieprzekraczającej wartości przychodu określonego w umowie.
• przychody z wykonania niezakończonej usługi, w tym budowlanej, objętej umową, w okresie realizacji dłuższym niż
6 miesięcy, w okresie od dnia zawarcia umowy do dnia bilansowego - po odliczeniu przychodów, które wpłynęły na wynik
finansowy w ubiegłych okresach sprawozdawczych - ustala się proporcjonalnie do stopnia jej zaawansowania. Stopień
zaawansowania usługi określa się na podstawie relacji liczby przepracowanych godzin bezpośrednich wykonania usługi, do
liczby godzin zaplanowanych.
e. Należności krajowe wyceniane są według wartości nominalnej ustalonej przy ich powstaniu.
Należności w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla danej waluty ogłoszonym przez NBP.
Na dzień bilansowy należności i roszczenia wykazywane są w wartości skorygowanej o odpisy aktualizujące
w następujących przypadkach:
• należności od podmiotów postawionych w stan likwidacji - odpis 100%
• należności przeterminowane powyżej 0,5 roku - odpis 100%
f. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyceniane są według wartości rynkowej. Skutki różnic pomiędzy wartością
wyceny na dzień bilansowy a ceną nabycia odnosi się do przychodów lub kosztów finansowych.
Środki pieniężne krajowe wyceniane są według wartości nominalnej.
Środki pieniężne w walutach obcych na dzień bilansowy wyceniane są po kursie średnim dla danej waluty ogłaszanym
przez NBP.
g. Kapitał podstawowy (akcyjny) wyceniany jest według wartości nominalnej, zgodnej z wpisem do krajowego rejestru
sądowego.
h. Kapitał zapasowy wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń i zmniejszeń kapitału.
i. Kapitał z aktualizacji wyceny wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń i zmniejszeń
kapitału.
j. Rezerwy na zobowiązania obejmują:
• rezerwę na świadczenia emerytalne tworzoną na dzień bilansowy wg formuły:
liczba pracowników bez ustalonego prawa do emerytury na dzień bilansowy x przysługujące wynagrodzenie na koniec roku x
wskaźnik prawdopodobieństwa wypłaty odpraw emerytalnych, zróżnicowany wiekiem pracownika:
do 25 lat 5%
26-30 lat 10%
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 4
31-35 lat 20%
36-40 lat 35%
41-45 lat 50%
46-50 lat 70%
51-55 lat 80%
56-60 lat 90%
powyżej 60 lat 100%
• rezerwę na niewykorzystane urlopy: tworzoną na koniec roku obrotowego jako iloczyn przysługującego
dziennego wynagrodzenia i liczby dni niewykorzystanego urlopu
• rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzoną do wysokości kwoty podatku
dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych pomiędzy
wartością księgową i podatkową aktywów i pasywów. Kwota podatku dochodowego wynikająca z ujemnych różnic
przejściowych wykazywana jest w rozliczeniach międzyokresowych z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
• pozostałe rezerwy obejmują koszty przyszłych zobowiązań dotyczących transakcji gospodarczych dla
których przed dniem bilansowym zostały zarachowane przychody.
k. Zobowiązania krajowe wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty.
Zobowiązania w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla danej waluty ogłaszanym
przez NBP.
Zobowiązania w tytułu umów leasingu wykazywane są w kwocie wynikającej z sumy rat kapitałowych wymagających
zapłaty.
Zobowiązania z tytułu kredytów bankowych wykazywane są w księgach rachunkowych w wartości nominalnej (w
kwocie zadłużenia) powiększone o należne na dzień bilansowy odsetki.
5.2 Informacja o istotnych zmianach wielkości szacunkowych;
W opisywanym okresie nie dokonano istotnych zmian w wycenie wartości szacunkowych.
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 5
Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje sprawozdania finansowego
(również przeliczone na EURO);
WYBRANE DANE FINANSOWE
w tys. PLN
W tys. EUR
Rok 2025
Rok 2024
Rok 2025
Rok 2024
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów i towarów
130 907
72 565
30 895
16 859
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
5 761
1 043
1 360
242
III. Zysk (strata) brutto
5 291
654
1 249
152
IV. Zysk (strata) netto
4 430
882
1 046
205
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
4 498
6 239
1 062
1 450
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-1 541
6 183
-364
1 437
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-2 914
-8 885
-688
-2 064
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
43
3 537
10
822
IX. Aktywa, razem
79 315
68 187
18 765
15 958
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
24 881
17 433
5 887
4 080
XI. Zobowiązania długoterminowe
2 924
2 969
692
695
XII. Zobowiązania krótkoterminowe
13 061
8 729
3 090
2 043
XIII. Kapitał własny
54 434
50 754
12 879
11 878
XIV. Kapitał zakładowy
3 000
3 000
710
702
XV. Liczba akcji (w szt.)
3 000 092
3 000 092
3 000 092
3 000 092
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)
1,48
0,29
0,35
0,07
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
18,14
16,92
4,29
3,96
XVIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda
1,20
0,25
0,07
0,07
Zasady przeliczania podstawowych pozycji sprawozdania finansowego na EURO.
Przeliczenia na EURO dokonano w następujący sposób:
Dla pozycji od I do VIII oraz dla pozycji XVI zastosowano kurs średni dla danego okresu, obliczony jako średnia arytmetyczna
kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie. Dla pozycji od IX do XIV oraz XVII
zastosowano kurs NBP na ostatni dzień okresu.
Kurs EURO przyjęto do obliczania wybranych danych finansowych:
Średni kurs w okresie
Minimalny kurs w
okresie
Maksymalny kurs w
okresie
Kurs na ostatni
dzień okresu
Rok 2025
4,2372
4,1339
4,3033
4,2267
Rok 2024
4,3042
4,2499
4,4016
4,2730
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 6
BILANS
sporządzony na dzień
w tys. PLN
Nota nr
31.12.2025
31.12.2024
AKTYWA
A. Aktywa trwałe
55 758
53 898
I. Wartości niematerialne i prawne
1
353
167
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
0
0
2. Wartość firmy
0
0
3. Inne wartości niematerialne i prawne
350
167
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
3
0
II. Rzeczowe aktywa trwałe
2
53 999
52 625
1. Środki trwałe
51 546
52 328
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
1 806
1 806
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
35 194
36 584
c) urządzenia techniczne i maszyny
13 485
12 810
d) środki transportu
0
29
e) inne środki trwałe
1 061
1 099
2. Środki trwałe w budowie
351
297
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
2 102
0
III. Należności długoterminowe
3
0
0
1. Od jednostek powiązanych
0
0
2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie
w kapitale
0
0
3. Od pozostałych jednostek
0
0
IV. Inwestycje długoterminowe
4
0
0
1. Nieruchomości
0
0
2. Wartości niematerialne i prawne
0
0
3. Długoterminowe aktywa finansowe
0
0
a) w jednostkach powiązanych
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne długoterminowe aktywa finansowe
0
0
b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w
kapitale
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne długoterminowe aktywa finansowe
0
0
c) w pozostałych jednostkach
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne długoterminowe aktywa finansowe
0
0
4. Inne inwestycje długoterminowe
0
0
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
5
1 406
1 106
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
736
514
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
670
592
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 7
B. Aktywa obrotowe
23 557
14 289
I. Zapasy
6
2 428
472
1. Materiały
391
390
2. Półprodukty i produkty w toku
1 779
0
3. Produkty gotowe
0
0
4. Towary
225
53
5. Zaliczki na dostawy i usługi
33
29
II. Należności krótkoterminowe
7,8
13 620
6 207
1. Należności od jednostek powiązanych
0
0
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
b) inne
0
0
2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale
0
0
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
b) inne
0
0
3. Należności od pozostałych jednostek
13 620
6 207
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
13 418
6 038
- do 12 miesięcy
13 418
6 038
- powyżej 12 miesięcy
0
0
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz
innych świadczeń
90
64
c) inne
112
105
d) dochodzone na drodze sądowej
0
0
III. Inwestycje krótkoterminowe
9
6 760
6 717
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
0
6 717
a) w jednostkach powiązanych
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
0
0
b) w pozostałych jednostkach
0
0
- udziały lub akcje
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
0
0
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
6 760
6 717
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
6 760
6 717
- inne środki pieniężne
0
0
- inne aktywa pieniężne
0
0
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
0
0
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
10
749
893
C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy
0
0
D. Udziały (akcje) własne
0
0
AKTYWA RAZEM
79 315
68 187
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 8
Sporządzony na dzień
w tys. PLN
Nota
nr
31.12.2025
31.12.2024
PASYWA
A. Kapitał (fundusz) własny
54 434
50 754
I. Kapitał (fundusz) podstawowy
12
3 000
3 000
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym:
14
47 004
46 872
- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością
nominalną udziałów (akcji)
19 880
19 880
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym:
15
0
0
- z tytułu aktualizacji wartości godziwej
0
0
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
16
0
0
- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki
0
0
- na udziały (akcje) własne
0
0
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
0
0
VIII. Zysk (strata) netto
4 430
882
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
17
0
0
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
24 881
17 433
I. Rezerwa na zobowiązania
18
2 476
1 495
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
979
560
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
1 060
915
- długoterminowa
404
363
- krótkoterminowa
656
552
3. Pozostałe rezerwy
437
20
- długoterminowe
0
0
- krótkoterminowe
437
20
II. Zobowiązania długoterminowe
19
2 924
2 969
1. Wobec jednostek powiązanych
0
0
2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale
0
0
3. Wobec pozostałych jednostek
2 924
2 969
a) kredyty i pożyczki
0
0
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
c) inne zobowiązania finansowe
2 924
2 969
d) zobowiązania wekslowe
0
0
e) inne
0
0
III. Zobowiązania krótkoterminowe
20
13 061
8 729
1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych
0
0
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
b) inne
0
0
2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka
posiada zaangażowanie w kapitale
0
0
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
b) inne
0
0
3. Wobec pozostałych jednostek
13 061
8 729
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 9
a) kredyty i pożyczki
0
0
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
c) inne zobowiązania finansowe
1 492
1 491
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
5 780
4 513
- do 12 miesięcy
5 703
4 281
- powyżej 12 miesięcy
77
232
e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
0
0
f) zobowiązania wekslowe
0
0
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz
innych tytułów publicznoprawnych
3 072
2 445
h) z tytułu wynagrodzeń
271
227
i) inne
2 446
53
4. Fundusze specjalne
0
0
IV. Rozliczenia międzyokresowe
21
6 420
4 240
1. Ujemna wartość firmy
0
0
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
6 420
4 240
- długoterminowe
5 016
3 991
- krótkoterminowe
1 404
249
PASYWA RAZEM
79 315
68 187
Wartość księgowa
54 434
50 754
Liczba akcji
3 000 092
3 000 092
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
22
18,14
16,92
Rozwodniona liczba akcji
0
0
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
0
0
Rozwodniona liczba akcji oraz rozwodniona wartość księgowa na jedna akcje nie jest prezentowana z powodu nieprzewidywania zmiany
liczby akcji
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys.PLN
31.12.2025
31.12.2024
Należności warunkowe
0
0
Zobowiązania warunkowe
143
365
Na rzecz jednostek powiązanych
0
0
Na rzecz pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
0
0
Na rzecz pozostałych jednostek
143
365
- gwarancji dobrego wykonania kontraktu
70
200
- gwarancji płatności
73
165
POZYCJE POZABILANSOWE, RAZEM
143
365
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 10
Rachunek zysków i strat (WARIANT KALKULACYJNY wersja 2)
sporządzony za okres
w tys. PLN
Nota
nr
Rok 2025
Rok 2024
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów i towarów, w tym:
130 907
72 565
- od jednostek powiązanych
0
0
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów
24
73 557
65 829
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów
25
57 350
6 736
B. Koszty sprzedanych produktów i towarów, w tym:
107 804
54 872
- jednostkom powiązanym
0
0
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
26
52 052
48 891
II. Wartość sprzedanych towarów
55 752
5 981
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B)
23 103
17 693
D. Koszty sprzedaży
3 800
4 428
E. Koszty ogólnego zarządu
13 980
13 593
F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E)
5 324
-328
G. Pozostałe przychody operacyjne
673
1 448
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
0
1 043
II. Dotacje
328
182
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
6
0
IV. Inne przychody operacyjne
27
338
223
H. Pozostałe koszty operacyjne
235
77
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
4
0
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0
19
III. Inne koszty operacyjne
28
231
58
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H)
5 761
1 043
J. Przychody finansowe
29
1
11
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
0
0
a) od jednostek powiązanych, w tym:
0
0
- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
0
0
b) od jednostek pozostałych, w tym:
0
0
- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
0
0
II. Odsetki, w tym:
1
3
- od jednostek powiązanych
0
0
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:
31
0
0
- w jednostkach powiązanych
0
0
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
V. Inne
0
8
K. Koszty finansowe
30
471
400
I. Odsetki, w tym:
389
400
-dla jednostek powiązanych
0
0
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:
31
0
0
- w jednostkach powiązanych
0
0
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
IV. Inne
82
0
L. Zysk (strata) brutto (I+J-K)
5 291
654
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 11
M. Podatek dochodowy
32
861
-228
I. Część bieżąca
664
294
II. Część odroczona
197
-522
N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
33
0
0
O. Zysk (strata) netto (L-M-N)
34
4 430
882
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym
sporządzone za okres
w tys. PLN
Nota
nr
Rok 2025
Rok 2024
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
50 754
52 572
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
0
0
- korekty błędów
0
0
I.a Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach
50 754
52 572
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu
3 000
3 000
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
0
0
a) zwiększenie (z tytułu)
0
0
- wydania udziałów (emisji akcji)
0
0
b) zmniejszenie (z tytułu)
0
0
- umorzenia udziałów (akcji)
0
0
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu
3 000
3 000
2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu
46 872
48 085
2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
132
-1 213
a) zwiększenie (z tytułu)
132
137
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
0
0
- z podziału zysku (ustawowo)
0
0
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
132
137
b) zmniejszenie (z tytułu)
0
1 350
- pokrycia straty
0
0
- wypłaty dywidendy
0
1 350
2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu
47 004
46 872
3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany
przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
0
0
.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
0
0
a) zwiększenie (z tytułu)
0
0
b) zmniejszenie (z tytułu)
0
0
- zbycia środków trwałych
0
0
3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
0
0
4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu
0
0
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
0
0
a) zwiększenie (z tytułu)
0
0
b) zmniejszenie (z tytułu)
0
0
4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
0
0
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
882
1 487
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
882
1 487
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 12
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
0
0
- korekty błędów
0
0
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
882
1 487
a) zwiększenie (z tytułu)
0
0
- podziału zysku z lat ubiegłych
0
0
b) zmniejszenie (z tytułu)
882
1 487
- odpis na kapitał zapasowy
132
137
- dywidenda
750
1 350
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
0
0
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
0
0
- korekty błędów
0
0
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
0
0
a) zwiększenie (z tytułu)
0
0
- przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia
0
0
b) zmniejszenie (z tytułu)
0
0
- rozliczenia straty
0
0
5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
6. Wynik netto
4 430
882
a) zysk netto
4 430
882
b) strata netto
0
0
c) odpisy z zysku
0
0
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
54 434
50 754
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału
zysku (pokrycia straty)
50 834
50 004
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 13
Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia)
sporządzony za okres
w tys. PLN
Rok 2025
Rok 2024
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Nota
nr
I. Zysk (strata) netto
4 430
882
II. Korekty razem
33
68
5 357
1. Amortyzacja
3 643
3 355
2. Zyski/Straty z tytułu różnic kursowych
0
0
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
389
400
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
6
-1 019
5. Zmiana stanu rezerw
981
-733
6. Zmiana stanu zapasów
-1 957
-14
7. Zmiana stanu należności
-7 413
5 809
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i
kredytów)
2 395
-1 465
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
2 024
-976
10. Inne korekty
0
0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
4 498
6 239
B. Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
148
7 279
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
148
243
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialnych i
prawnych
0
7 000
3. Z aktywów finansowych, w tym:
0
0
a) w jednostkach powiązanych
0
0
b) w jednostkach pozostałych
0
0
- zbycie aktywów finansowych
0
0
-dywidendy i udziały w zyskach
0
0
-spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
0
0
-odsetki
0
0
-inne wpływy z aktywów finansowych
0
0
4. Inne wpływy inwestycyjne
0
36
II. Wydatki
1 689
1 096
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
1 689
1 060
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
0
0
3. Na aktywa finansowe, w tym:
0
0
a) w jednostkach powiązanych
0
0
b) w jednostkach pozostałych
0
0
- nabycie aktywów finansowych
0
0
-udzielone pożyczki długoterminowe
0
0
4. Inne wydatki inwestycyjne
0
36
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
-1 541
6 183
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
5 422
1 080
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 14
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów
kapitałowych oraz dopłat do kapitału
0
0
2. Kredyty i pożyczki
5 422
1 080
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
0
0
4. Inne wpływy finansowe
0
0
II. Wydatki
8 336
9 965
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
0
0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
750
2 700
3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
0
0
4. Spłaty kredytów i pożyczek
5 408
4 972
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
0
0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
0
0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
1 775
1 879
8. Odsetki
403
414
9. Inne wydatki finansowe
0
0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-2 914
-8 885
D. Przepływy pieniężne netto razem (AIII+/-BIII+/-CIII)
43
3 537
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
43
3 537
-zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
0
0
F. Środki pieniężne na początek okresu
6 717
3 180
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) w tym:
6 760
6 717
- o ograniczonej możliwości dysponowania
172
473
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 15
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO ROCZNEGO
SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES
OD 01.01.2025 DO 31.12.2025
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 1.A
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
koszty zakończonych prac rozwojowych
0
0
b)
wartość firmy
0
0
c)
nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
350
167
- oprogramowanie komputerowe
350
167
d)
inne wartości niematerialne i prawne
0
0
e)
zaliczki na wartości niematerialne i prawne
3
0
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE, RAZEM
353
167
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 1.B
ZMIANY WARTOŚCI
NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH
(WG GRUP RODZAJOWYCH)
a) koszty
zakończ. prac
rozwojowych
b) wartość
firmy
c) koncesje,
patenty,
licencje i
podobne
wartości, w tym
- nabyte
oprogramowan
ie
komputerowe
d) inne
wartości
niematerialne i
prawne
h) zaliczki na
wartości
niematerialne i
prawne
Wartości
niematerialne i
prawne razem
a) w artość brutto w artości niematerialnych i
praw nych na początek okresu
104 0 3 646 3 646 0 0 3 750
b) zw iększenia (z tytułu)
0 0 291 291 0 3 294
-z zakupu bepośredniego
0 0 291 291 0 3 294
c) zmniejszenia (z tytułu)
0 0 235 235 0 0 235
- likw idacji
0 0 235 235 0 0 235
d) w artość brutto w artości niematerialnych i
praw nych na koniec okresu
104 0 3 702 3 702 0 3 3 809
e) skumulow ana amortyzacja (umorzenie)
na początek okresu
104 0 3 479 3 479 0 0 3 583
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
0 0 -127 -127 0 0 -127
- odpis planow y
0 0 109 109 0 0 109
- zmniejszenia z tytułu likw idacji
0 0 236 236 0 0 236
g) skumulow ana amortyzacja (umorzenie)
na koniec okresu
104 0 3 352 3 352 0 0 3 456
h) odpisy z tytułu trw ałej utraty w artości na
początek okresu
0 0 0 0 0 0 0
i) odpisy z tytułu trw ałej utraty w artości na
koniec okresu
0 0 0 0 0 0 0
j) w artość netto w artości niematerialnych i
praw nych na koniec okresu
0 0 350 350 0 3 353
w tys.PLN (w okresie od 01-01-2025 do 31-12-2025)
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 16
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 1.C
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
własne
335
130
b)
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
18
37
- umowy leasingu
18
37
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE, RAZEM
353
167
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 1.D
KWOTA KOSZTÓW ZAKOŃCZONYCH PRAC ROZWOJOWYCH ORAZ KWOTA WARTOŚCI
FIRMY, A TAKŻE WYJAŚNIENIE OKRESU ICH ODPISYWANIA.
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
wartość brutto prac rozwojowych
104
104
umorzenie
104
104
wartość netto
0
0
okres odpisywania właściwy dla przewidywanego okresu użytkowania
2 lata
2 lata
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 2.A
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
środki trwałe, w tym:
51 546
52 328
- grunty
1 806
1 806
-w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu
0
0
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
35 194
36 584
- urządzenia techniczne i maszyny
13 485
12 810
- środki transportu
0
29
- inne środki trwałe
1 061
1 099
b)
środki trwałe w budowie
351
297
c)
zaliczki na środki trwałe w budowie
2 102
0
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE RAZEM
53 999
52 625
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 17
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 2.B
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 2.C
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
własne
43 283
44 800
b)
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
8 264
7 528
- umowy leasingu
8 264
7 528
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE, RAZEM
51 546
52 328
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 2.D
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
Spółka zawarła wiele umów dzierżawy oraz najmu nieruchomości wykorzystywanych w działalności gospodarczej, w tym:
- umowa dzierżawy gruntów wraz z budynkami położonych w Poznaniu przy ul. Karpia
-15 umów najmu lokali wykorzystywanych jako biura i magazyny w oddziałach Talex
ZM IANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP
RODZAJOWYCH)
- grunty w łasne
- budynki i
budow le
- urządzenia
techniczne i
maszyny
- środki
transportu
- inne środki
trw ałe
środki trw ałe,
razem
a) wartość brutto środków trwałych na
początek okresu
1 806 56 674 42 729 204 7 341 108 754
b) zw iększenia (z tytułu) 0 171 2 518 105 115 2 909
- z zakupu bezpośredniego 0 171 787 105 115 1 178
- leasing 0 0 1 731 0 0 1 731
c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 411 134 7 552
- sprzedaż 0 0 49 134 0 183
- likw idacji 0 0 362 0 7 369
d) wartość brutto środków trw ałych na
koniec okresu
1 806 56 845 44 836 175 7 449 111 111
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
początek okresu
0 20 090 29 918 176 6 242 56 426
f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 1 561 1 433 -1 146 3 139
- amortyzacja planow a 0 1 561 1 814 7 152 3 534
- zmniejszenia z tytułu sprzedaży 0 0 39 8 0 47
- zmniejszenia z tytułu likw idacji 0 0 342 0 6 348
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
koniec okresu
0 21 651 31 351 175 6 388 59 565
h) odpisy z tytułu trw ałej utraty w artości na
początek okresu
0 0 0 0 0 0
- zw iększenie 0 0 0 0 0 0
- zmniejszenie 0 0 0 0 0 0
i) odpisy z tytułu trw ałej utraty w artości na koniec
okresu
0 0 0 0 0 0
j) w artość netto środków trwałych na koniec
okresu
1 806 35 194 13 485 0 1 061 51 546
w tys. PLN (w okresie od 01-01-2025 DO 31-12-2025)
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 18
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 2.E
Zmiana stanu środków trwałych w budowie
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 2.F
ŚRODKI TRWAŁE W BUDOWIE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
1
Nakłady na modernizację budynku Data Center
0
58
2
Projekt nadbudowy budynku Data Center 2 monitoring oraz koncepcja rozbudowy serwerowni w
Poznaniu
255
0
3
Projekt przebudowy II p. biurowca B Poznań
0
15
4
Zakupy gotowych urządzeń technicznych i maszyn
32
0
5
Wykonie koncepcji budynku serwerowni
0
161
6
Projekt koncepcyjny montażu paneli fotowoltaicznych
64
63
ŚRODKI TRWAŁE W BUDOWIE, RAZEM
351
297
Środki trwałe w budowie wycenione zostały wg rzeczywistych kosztów poniesionych na ich zakup finansowany w całości ze środków
własnych. W roku 2025 Spółka nie wytworzyła środków trwałych na własne potrzeby.
Spółka planuje nakłady inwestycyjne na rok 2026 na odnowienie i uzupełnienie, niezbędnego do świadczenia usług informatycznych,
wyposażenia technicznego, oraz na niezbędne inwestycje w lokalach Spółki.
Wyszczególnienie:
- Zakupy gotowych urządzeń technicznych i maszyn 5.300 tys. PLN
- Wartości niematerialne i prawne 300 tys. PLN
- Zakup pozostałych środków trwałych 200 tys. PLN
RAZEM 5.800 tys. PLN
Realizację znacznej części opisanych powyżej zamierzeń inwestycyjnych, Spółka planuje w oparciu o leasing.
Spółka w latach 2025 oraz 2024 nie poniosła nakładów na ochronę środowiska. Spółka nie planuje ponieść nakładów na ochronę środowiska
w 2026 roku.
Tytuł
Stan na
01.01.2025
Zwiększenia Zmniejszenia
Stan na
31.12.2025
1
Rozbudowa budynku biurow ego A i B
0 25 25 0
2
Projekt nadbudowy budynku Data Center 2 monitoring oraz
koncepcja rozbudowy serw erow ni w Poznaniu
216 46 7 255
3
Projekt przebudow y budynku DC Poznań polegający na
w ycięciu dw óch otw orów w ścianach zew netrzbych
3 0 3 0
4
Rozbudowa budynku magazynow ego w Poznaniu 729/104/02
0 17 17 0
5
Projekt przebudow y II p. biurow ca B Poznań
15 0 15 0
6
Rozbudowa budynku serw erow ni w Poznaniu
0 65 65 0
7
Inw estycja w obcym ST O/Wrocław
0 64 64 0
8
Projekt koncepcyjny montażu paneli fotow oltaicznych
63 1 0 64
9
Zakupy gotow ych urządzeń technicznych i maszyn
0 2 546 2 514 32
10
Zakupy środków transportow ych
0 105 105 0
11
Zakupy środków transportow ych z VF SP do odsprzedaży
0 -105 -105 0
12
Zakupy pozostałych środków trw ałych
0 115 115 0
RAZEM
297 2 879 2 825 351
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 19
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 3.A
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE– nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 3.B
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 3.C
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH – nie występuje
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 3.D
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.A
INWESTYCJE DŁOGOTERMINOWE
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (według grup rodzajowych)
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
Stan na początek okresu
0
6 235
a)
zwiększenie (z tytułu)
0
0
- przeniesienie ze środków trwałych
0
0
- aktualizacja wartości
0
0
b)
zmniejszenie (z tytułu)
0
6 235
- sprzedaży
0
6 235
- aktualizacji wartości
0
0
STAN ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
KRÓTKOTERMINOWYCH – STAN NA KONIEC OKRESU
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.B
ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.C
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.D
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.E
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.F
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.G
ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.H
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.I
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 20
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.J
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.K
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH ( WG GRUP RODZAJOWYCH) – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.L I 4.M
AKCJE LUB UDZIAŁY W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.N
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.O
PAPIERY WARTOŚCIOWE UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.P
PAPIERY WARTOŚCIOWE UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.Q
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.R
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.S
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 4.T
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 5.A
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
1.
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
514
811
a)
odniesionych na wynik finansowy
514
811
b)
odniesionych na kapitał własny
0
0
c)
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
2.
Zwiększenia
1 301
155
a)
odniesione na wynik finansowy okresu z związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
1 301
155
- niewypłaconych wynagrodzeń
71
14
- utworzenia rezerwy na odprawy emerytalne
11
6
- utworzenia rezerwy na niewykorzystane urlopy
31
6
- fakturowania niewykonanych dostaw i usług
490
125
- utworzenia pozostałych rezerw na koszty
37
4
- wystąpienia straty podatkowej
661
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 21
b)
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
c)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
d)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
e)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
0
0
3.
Zmniejszenia
1 079
452
a)
odniesione na wynik finansowy okresu z związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
1 079
452
- kosztów inwestycji długoterminowych
0
4
- różnicy w amortyzacji podatkowej
15
0
- wypłacenie wynagrodzeń za poprzednie okresy
2
10
- odpisów aktualizujących należności wątpliwe
11
0
- realizacji dostaw zafakturowanych w poprzednim okresie
0
87
- realizacji zafakturowanych w poprzednim okresie usług
78
73
- wykorzystania lub rozwiązania pozostałych rezerw
4
0
- wykorzystania odpisu aktualizującego wartość zapasów magazynowych
30
0
- zmniejszenia straty podatkowej
939
278
b)
odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
- zmniejszenia odpisów aktualizujących należności w związku z redukcją wierzytelności w
postępowaniu układowym
0
0
c)
odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
d)
odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
e)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
0
0
4.
Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem w tym:
736
514
a)
odniesionych na wynik finansowy
736
514
b)
odniesionych na kapitał własny
0
0
c)
odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 5.B
INNE DŁUGOTRMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
670
592
- opłaty partnerskie, serwisowe, za znak towarowy itp.
48
18
- usługi szkoleniowe
0
1
- inne usługi remontowe
544
385
- opłaty wstępne do umowy najmu
78
188
b)
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
0
0
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE RAZEM
670
592
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 6
ZAPASY
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
materiały
391
390
b)
półprodukty i produkty w toku
0
0
c)
produkty gotowe
1 779
0
d)
towary
225
53
e)
zaliczki na dostawy i usługi
33
29
ZAPASY RAZEM
2 428
472
Zgodnie z zapisami Krajowego Standardu Rachunkowści nr 4 : "Utrata Wartości Aktywów" dokonano oceny realnej wartości zapasów
magazynowych znajdujących się na stanie Magazynu Serwisowego, na skutek której dokonano odpisów aktualizujących wartość zapasów
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 22
materiałów serwisowych. Na dzień 31.12.2024 w.w odpis opiewa na kwotę -159 571,94 PLN. W nocie 6 wartość materiałów została wykazana
w kwocie netto z uwzględnieniem odpisu. Na dzień 31.12.2025 odpis aktualizujący wartość zapasów został w całości wykorzystany.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.A
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
od jednostek powiązanych
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- inne
0
0
- dochodzone na drodze sądowej
0
0
b)
od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- inne
0
0
- dochodzone na drodze sądowej
0
0
c)
należności od pozostałych jednostek
13 620
6 207
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
13 418
6 038
- do 12 miesięcy
13 418
6 038
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń .społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń
90
64
- inne, w tym:
112
105
- kaucje
86
81
- pozostałe należności od pracowników
0
0
- należności w tytułu rozliczenia programu zdrowotnego
18
17
- rozrachunki z Sodexo
7
0
- rozliczenie sprzedaży detalicznej
1
7
- dochodzone na drodze sądowej
0
0
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE NETTO RAZEM
13 620
6 207
c)
odpisy aktualizujące wartość należności
25
809
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO RAZEM
13 645
7 016
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.B
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.C
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
KRÓTOTERMINOWYCH
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
Stan na początek okresu
809
796
a)
zwiększenie (z tytułu)
0
19
- zaleganie z zapłatą powyżej 0,5 roku
0
19
b)
zmniejszenie (z tytułu)
784
6
- zapłaty przez dłużnika
6
6
- umorzenia wierzytelności
778
0
STAN ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH NA
KONIEC OKRESU
25
809
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 23
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.D
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
w walucie polskiej
13 322
6 670
b)
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
323
346
b.1
waluta EUR
2
10
w złotych
9
42
- kurs EURO zastosowany do wyceny (1 EUR = ... PLN)
4,2267
4,2730
b.2
waluta USD
87
74
w złotych
314
304
- kurs USD zastosowany do wyceny (1 USD = … PLN)
3,6016
4,1012
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE RAZEM
13 645
7 016
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.E
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA
BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
do 1 miesiąca
11 037
4 058
b)
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
1 946
1 604
c)
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
0
0
d)
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
0
0
e)
powyżej 1 roku
0
0
f)
należności przeterminowane
460
1 185
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG RAZEM (BRUTTO)
13 443
6 847
odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług
25
809
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG RAZEM (NETTO)
13 418
6 038
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 7.F
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM
NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
do 1 miesiąca
368
329
b)
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
67
35
c)
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
0
12
d)
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
0
0
e)
powyżej 1 roku
25
809
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE RAZEM (BRUTTO)
460
1 185
odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane
25
809
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE RAZEM (NETTO)
435
376
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 8
NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
Należności sporne nie występują. Należności przeterminowane występują wyłącznie z tytułu dostaw i usługi i zostały wykazane w nocie 7F.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.A
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
w jednostkach zależnych
0
0
b)
w jednostkach współzależnych
0
0
c)
w jednostkach stowarzyszonych
0
0
d)
w znaczącym inwestorze
0
0
e)
w jednostce dominującej
0
0
f)
w pozostałych jednostkach
0
0
- udziały lub akcje
0
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 24
- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
0
0
- dłużne papiery wartościowe
0
0
- inne papiery wartościowe
0
0
- bony skarbowe
0
0
- obligacje
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
0
0
g)
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
6 760
6 717
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
6 760
6 717
- inne środki pieniężne
0
0
- inne aktywa pieniężne
0
0
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE, RAZEM
6 760
6 717
środki pieniężne w kasie
7
7
środki pieniężne na rachunkach bankowych
6 753
6 710
RAZEM środki pieniężne dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych
6 760
6 717
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.B
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.C
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.D
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.E
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
w walucie polskiej
5 791
6 671
b)
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
969
46
b.1
waluta USD
264
11
w złotych
952
43
- kurs USD zastosowany do wyceny (1 USD = … PLN)
3,6016
4,1012
b.2
waluta EUR
4
1
w złotych
17
3
- kurs EURO zastosowany do wyceny (1 EUR = … PLN)
4,2267
4,2730
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE RAZEM
6 760
6 717
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.F
ŚRODKI PIENIĘŻNE ZGROMADZONE NA RACHUNKU vat
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
środki pieniężne zgromadzone na rachunku VAT, o którym mowa w art. 62a ust.1 Ustawy z dnia 29
sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe
172
473
b)
środki pieniężne zgromadzone na rachunku VAT, o którym mowa w art. 3b ust.1 Ustawy z dnia 5
listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych
0
0
ŚRODKI PIENIĘŻNE RAZEM
172
473
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 25
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.G
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 9.H
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 10
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
749
739
- ubezpieczenia
279
359
- utrzymanie oprogramowania i opłaty partnerskie
276
212
- prenumeraty
5
5
- łącza i dostęp do internetu
2
3
- zakup usług szkoleniowych
10
7
- zakup innych usług realizow.w przyszłych okresach
67
0
- remont UPS-w (wymiana akumulatorów)
0
43
- opłaty wstępne do umów najmu
110
110
b)
pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
0
154
- usługi fakturowane w przyszłym okresie
0
154
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE RAZEM
749
893
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 11
ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU TRWAŁEJ UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW TRWAŁYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 12 – KAPITAŁ AKCYJNY
Seria/ emisja
Rodzaj akcji
Rodzaj
uprzywilejowania
Liczba akcji
Wartość
serii/emisji
wg wartości
nominalnej
Sposób pokrycia
kapitału
Data rejestracji
Prawo do
dywidendy (od daty)
Akcje seriiA
imienne
uprzywilejowane
uprzywilejowane co do
głosu, na każdą akcję
przypada 5 głosów
102 000
102
wkład
niepieniężny
9.04.1998r
1.01.1998
Akcje serii B
zwykłe imienne
-
849 000
849
wkład
niepieniężny
10.06.1998r
1.01.1998
Akcje serii C
zwykłe na
okaziciela
-
450 000
450
wkład pieniężny
10.06.1998r
9.04.1998
Akcje serii D
zwykłe imienne
-
889 092
889
wkład
niepieniężny
21.09.1998r
1.01.1999
Akcje serii E
zwykłe na
okaziciela
-
710 000
710
wkład pieniężny
17.10.2000r
01.01.2000
Liczba akcji
razem
3 000 092
Kapitał akcyjny
razem w tys.
PLN
3 000
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 13.A
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA 13.B
AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH – nie występują.
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 26
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 14
KAPITAŁ ZAPASOWY
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
19 880
19 880
b)
utworzony ustawowo
1 000
1 000
c)
utworzony zgodnie ze statutem, umową
26 008
25 876
d)
z dopłat akcjonariuszy/wspólników
0
0
e)
inny wg rodzaju:
116
116
- z aktualizacji wyceny zbywanych środków trwałych
60
60
- sprzedaży własnych akcji po cenie wyższej od ceny ich nabycia
56
56
KAPITAŁ ZAPASOWY RAZEM
47 004
46 872
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 15
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 16
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 17
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 18A
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
1.
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym
560
1 379
a)
odniesionej na wynik finansowy
560
1 379
- z tyt. zwiększenia wartości inwestycji długoterminowych
0
1 099
- z tytułu podatkowego kosztu likwidacji ST (ogrodzenie)
8
10
- z tytułu dodatniej różnicy w amortyzacji podatkowej p .leasingu
466
270
- z tytułu zarachowania przychodów należnych
29
0
- z tyt. zarachowanych opłat wstępnych do umów najmu
57
0
b)
odniesionej na kapitał własny
0
0
c)
odniesionej na wartość firmy
0
0
2.
Zwiększenia
636
389
a)
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)
636
389
- z tyt. zwiększenia wartości inwestycji długoterminowych
132
0
- z tytułu podatkowego kosztu likwidacji ST
504
0
- dodatniej różnicy w amortyzacji podatkowej p.leasingu
0
195
- zarachowania przychodów
0
102
- z tytułu aktywowania wynagrodzeń w robotach w toku
0
29
- opłat wstępnych do umów najmu
0
63
b)
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
c)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z
tytułu)
0
0
3.
Zmniejszenia
217
1 208
a)
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
217
1 208
- sprzedaży nieruchomości zaliczonej do inwestycji
0
1 099
- z tytułu podatkowego kosztu likwidacji ST (ogrodzenie)
1
1
- wykorzystania rezerwy na podatek z tytułu amortyzacji p .leasingu
1
0
- realizacji zarachowanych przychodów
195
102
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 27
- zaksięgowania opłat wstępnych do umów najmu
20
6
b)
odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
c)
odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
0
0
4.
Stan rezerwy na koniec okresu, razem
979
560
a)
odniesionej na wynik finansowy
979
560
b)
odniesionej na kapitał własny
0
0
c)
odniesionej na wartość firmy
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 18.B
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I
PODOBNE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
stan na początek okresu
363
343
b)
zwiększenia (z tytułu)
56
20
- wzrostu wynagrodzeń
56
20
c)
wykorzystane (z tytułu)
0
0
- wypłata odprawy emerytalnej
0
0
d)
rozwiązanie (z tytułu)
15
0
- zmniejszenia zatrudnienia
0
0
- przeniesienia do rezerwy krótkoterminowej
15
0
e)
stan na koniec okresu
404
363
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 18.C
ZMIANA STANU KRÓTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
stan na początek okresu
552
507
b)
zwiększenia (z tytułu)
177
45
- przeniesienia z rezerwy długoterminowej
15
12
- utworzenie rezerwy na niewykorzystane urlopy
162
33
c)
wykorzystane (z tytułu)
13
0
- wypłaty odprawy emerytalnej
13
0
d)
zmniejszenia (z tytułu)
60
0
- wykorzystania zaległych urlopów
60
0
e)
stan na koniec okresu
656
552
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 18.D
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 18.E
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
stan na początek okresu
20
0
b)
zwiększenia (z tytułu)
437
20
- koszty nieopłaconej dostawy mediów
0
0
- utw. rezerwy na koszty podwykonawstwa
197
0
- utw.rezerwy na koszty wynagrodzeń za poprzedni
240
0
- utw.rezerwy na koszty usług handlowych
0
20
c)
wykorzystane (z tytułu)
20
0
- otrzymania faktur za media
20
0
d)
rozwiązanie (z tytułu)
0
0
e)
stan na koniec okresu
437
20
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 28
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 19.A
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
wobec jednostek zależnych
0
0
b)
wobec jednostek współzależnych
0
0
c)
wobec jednostek stowarzyszonych
0
0
d)
wobec znaczącego inwestora
0
0
e)
wobec jednostki dominującej
0
0
f)
wobec pozostałych jednostek
2 924
2 969
- kredyty i pożyczki
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
2 924
2 969
- umowy leasingu finansowego
2 924
2 969
- inne
0
0
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE RAZEM
2 924
2 969
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 19.B
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE O POZOSTAŁYM DO DNIA BILANSOWEGO OKRESIE
SPŁATY
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
powyżej 1 roku do 3 lat
2 447
2 129
b)
powyżej 3 roku do 5 lat
477
840
c)
powyżej 5 lat
0
0
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE RAZEM
2 924
2 969
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 19.C
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE STRUKTURA WALUTOWA
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
w walucie polskiej
2 924
2 969
b)
w walutach obcych
0
0
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE RAZEM
2 924
2 969
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 19.D
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TUTYŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 19.E
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.A
ZOBOWIĄZANIE KRÓTKOTERMINOWE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
wobec jednostek zależnych
0
0
b)
wobec jednostek współzależnych
0
0
c)
wobec jednostek stowarzyszonych
0
0
d)
wobec znaczącego inwestora
0
0
e)
wobec jednostki dominującej
0
0
f)
wobec pozostałych jednostek
13 061
8 729
- kredyty i pożyczki, w tym
0
0
- długoterminowe w okresie spłaty
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
1 492
1 491
- z tytułu zakupu akcji spółek giełdowych
0
0
- z tytułu umowy leasingu
1 492
1 491
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 29
- z tytułu zawarcia transakcji IRS
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności
5 780
4 513
- do 12 miesięcy
5 703
4 281
- powyżej 12 miesięcy
77
232
- zaliczki na otrzymane dostawy
0
0
- zobowiązania wekslowe
0
0
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
3 072
2 445
- z tytułu wynagrodzeń
271
227
- inne, w tym
2 446
53
- z tytułu dywidend
0
0
- zobowiązania z tytułu zakupu środków trwałych
2 393
13
- pozostałe zobowiązania wobec pracowników
4
4
- zobowiązania z tytułu ubezpieczeń majątkowych
30
20
- zobowiązania z tytułu ubezpieczeń na życie
9
9
- zobowiązania z tytułu składek na PPE
3
3
- zobowiązania z tytułu zakupów karnetów sportowych i usług medycznych dla pracowników
medycznych
7
4
- pozostałe
0
0
g)
fundusze specjalne (wg tytułów)
0
0
- zakładowy fundusz świadczeń socjalnych
0
0
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE RAZEM
13 061
8 729
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20B
ZOBOWIĄZANIE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
w walucie polskiej
12 672
8 645
b)
w walutach obcych
389
84
b.1
waluta USD
108
21
w złotych
389
84
- kurs USD zastosowany do wyceny (1 USD = … PLN)
3,6016
4,1012
b.2
waluta EUR
0
0
w złotych
0
0
- kurs EURO zastosowany do wyceny (1 EUR = … PLN)
0,0000
0,0000
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE RAZEM
13 061
8 729
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.C
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO
OKRESIE SPŁATY:
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
do 1 miesiąca
5 428
3 846
b)
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
147
319
c)
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
39
39
d)
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
77
77
e)
powyżej 1 roku
77
232
f)
zobowiązania przeterminowane
12
0
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG RAZEM
5 780
4 513
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 30
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.D
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE - Z PODZIAŁEM NA
ZOBOWIĄZANIA NIESPŁACONE W OKRESIE:
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
do 1 miesiąca
11
0
b)
powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
0
0
c)
powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
1
0
d)
powyżej 6 miesięcy do 1 roku
0
0
e)
powyżej 1 roku
0
0
ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE RAZEM
12
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.E
ZOBOWIĄZANIE KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
kredyt inwestycyjny
0
0
b)
inne - kredyt odnawialny w rachunku bieżącym Santander
0
0
c)
nienotyfikowane odsetki kredytu w rachunku bieżącym
0
0
d)
inne - kredyt odnawialny w rachunku bieżącym PKO BP
0
0
e)
inne - kredyt odnawialny w rachunku bieżącym Credit Agricole
0
0
ZOBOWIĄZANIE KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK, RAZEM
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.F
ZOBOWIĄZANIE KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH – nie
występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 20.G
WYKAZ AKTYWÓW I PASYWÓW, KTÓRE WYKAZYWANE SĄ W WIECEJ NIŻ JEDNEJ
POZYCJI BILANSU WRAZ Z POWIĄZANIAMI MIĘDZY TYMI POZYCJAMI
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
Inne rozliczenia międzyokresowe kosztów
1 419
1 485
- wykazane w aktywach bilansu w długoterminowych rozliczeniach kosztów
670
592
- wykazane w aktywach bilansu w krótkoterminowych rozliczeniach kosztów
749
893
Inne zobowiązania finansowe, w tym
4 416
4 460
z tytułu umów leasingu finansowego
4 416
4 460
- wykazane w zobowiązaniach długoterminowych
2 924
2 969
- wykazane w zobowiązaniach krótkoterminowych
1 492
1 491
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 21.A
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 21.B
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
0
0
- długoterminowe (wg tytułów)
0
0
- krótkoterminowe (wg tytułów)
0
0
b)
rozliczenia międzyokresowe przychodów
6 420
4 240
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 31
- długoterminowe (wg tytułów)
5 017
3 991
- dotacja na środki trwałe do serwerowni
288
297
- dofinansowanie budowy centrum IT
3 527
3 694
- dotacja "Mój elektryk"
78
0
- fakturowane, niezrealizowane usługi
1 124
0
- krótkoterminowe (wg tytułów):
1 403
249
- fakturowane, niezrealizowane dostawy
1 117
67
- dotacja na środki trwałe do serwerowni
9
10
- dofinansowanie budowy centrum IT
167
172
- dotacja "Mój elektryk"
110
0
INNE ROZLICZENIA MIEDZYOKRESOWE, razem
6 420
4 240
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 22
WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
wartość księgowa
54 434
50 754
b)
liczba akcji
3 000 092
3 000 092
c)
wartość księgowa na jedną akcję
18,14
16,92
Rozwodniona wartość księgowa nie jest liczona w związku z nieprzewidywaniem zwiększeń lub zmniejszeń liczby akcji.
NOTY OBJASNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 23.A
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 23.B
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 23.C
ZABEZPIECZENIE ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
1.
Hipoteka kaucyjna ustanowiona na budynku ul. Karpia 27D
10 000
10 000
2.
hipoteka kaucyjna ustanowiona na budynku ul. Karpia 30 i 32
3 900
3 900
ZABEZPIECZENIE ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH, RAZEM
13 900
13 900
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 32
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 24.A
PRZYCHODY NETTO ZA SPRZEDAŻY PRODUKTÓW
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
Usługi obsługi i utrzymania środowisk IT
20 225
16 658
Usługi Data Center
32 271
30 455
Usługi produkcji i rozwoju oprogramowania
10 028
11 396
usługi integracji systemów i rozwiązań IT
10 837
7 249
pozostałe
196
71
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, RAZEM
73 557
65 829
- w tym od jednostek powiązanych
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 24B
PRZYCHODY NETTO ZA SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
kraj
73 557
65 829
- w tym, od jednostek powiązanych
0
0
b)
eksport
0
0
- w tym, od jednostek powiązanych
0
0
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW, RAZEM
73 557
65 829
- w tym od jednostek powiązanych
0
0
Spółka nie prezentuje danych dotyczących działalności zaniechanej, ponieważ żaden z obszarów działalności Spółki nie został
zakwalifikowany jako działalność zaniechana.
Na dzień sporządzenia powyższej informacji Zarząd Talex S.A. na 2025 rok przewiduje prowadzenie jedynie działalności kontynuowanej.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 25.A
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE
DZIAŁALNOŚCI)
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
- hurtowa sprzedaż komputerów i urządzeń peryferyjnych i oprogramowania
57 350
6 736
- pozostała sprzedaż detaliczna poza siecią sklepową
0
0
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW, RAZEM
57 350
6 736
- w tym od jednostek powiązanych
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 25.B
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
kraj
57 350
6 736
- w tym, od jednostek powiązanych
0
0
b)
eksport
0
0
- w tym, od jednostek powiązanych
0
0
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW , RAZEM
57 350
6 736
- w tym od jednostek powiązanych
0
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 33
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 26
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
amortyzacja
3 643
3 355
b)
zużycie materiałów i energii
14 673
17 193
c)
usługi obce
15 594
11 344
d)
podatki i opłaty
906
869
e)
wynagrodzenia
28 063
27 520
f)
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
6 128
5 791
d)
pozostałe koszty rodzajowe w tym:
825
840
- podróże służbowe
98
122
- reklama i koszty reprezentacyjne
56
59
- ubezpieczenia majątkowe
671
659
- pozostałe
0
0
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU, RAZEM
69 832
66 912
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych
0
0
Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)
0
0
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
3 800
4 428
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
13 980
13 593
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
52 052
48 891
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 26.A
ODSETKI ORAZ RÓZNICE KURSOWE, KTÓRE POWIĘKSZYŁY CENĘ NABYCIA LUB KOSZT WYTWORZENIA PRODUKTÓW W ROKU
OBROTOWYM
W roku obrotowym 2025 cena nabycia towarów oraz wytworzenia produktów nie została powiększona o odsetki oraz różnice kursowe.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 26.B
POZYCJE O NADZWYCZAJNEJ WARTOŚCI LUB WYSTĘPUJĄCE INCYDENTALNIE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
Pozostałe przychody operacyjne
-
-
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych - odpis aktualizujący wartość inwestycji
długoterminowych
-
-
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 26.C
INFORMACJE O KOSZTACH ZWIĄZANYCH Z PRACAMI BADAWCZYMI I PRACAMI
ROZWOJOWYMI, KTÓRE NIE ZOSTAŁY ZAKWALIFIKOWANE DO WARTOŚCI
NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
KOSZTY PONIESIONE
-
-
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 27
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
rozwiązanie rezerwy (z tytułu)
0
0
b)
pozostałe (w tym)
338
223
- darowizny zwiększające środki obrotowe
0
4
- wynagrodzenie płatnika podatków
8
8
- odpisania przedawnionych zobowiązań
0
0
- spłata odpisanych należności
0
6
- premia pieniężna
10
55
- nadwyżka aktywów obrotowych
0
3
- odszkodowania za szkody komunikacyjne
20
17
- odszkodowania za szkody w majątku obrotowym
3
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 34
- odszkodowanie za straty w majątku trwałym
179
0
- odszkodowanie i kary umowne
0
1
- opłaty za używanie samochodów służbowych do celów prywatnych
63
83
- przeterminowane zobowiązania i zaokrąglenia
0
2
- sprzedaż karnetów sportowych dla pracowników
55
44
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE, RAZEM
338
223
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 28
INNE KOSZTY OPERACYJNE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
utworzenie rezerwy (z tytułu)
0
0
- na przyszłe kary za opóźnienia dostaw i wykon. usług
0
0
b)
pozostałe (w tym)
231
58
- odpisane należności przedawn. umorzone i nieściąg.
24
0
- przekazane darowizny
1
0
- niezawinione niedobory i szkody środków obrotowych
3
11
- opłaty za przyłączenie do sieci
4
0
- koszty likwidowanych zapasów magazynowych
19
42
- koszty usuwania szkód komunikacyjnych
2
1
- koszty usuwania szkód w majątku spółki
177
0
- odszkodowania i kary umowne
1
3
- zaokrąglenia wyceny towarów i materiałów
0
1
INNE KOSZTY OPERACYJNE, RAZEM
231
58
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 29A
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH – nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 29.B
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
z tytułu udzielonych pożyczek
0
0
- od jednostek powiązanych,
0
0
b)
pozostałe odsetki
1
3
- od jednostek powiązanych,
0
0
- od pozostałych jednostek
1
3
w tym: odsetki należne naliczone
0
0
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK, RAZEM
1
3
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 29.C
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
dodatnie różnice kursowe
0
8
- dodatnie r.kursowe zrealizowane
0
45
- dodatnie r.kursowe niezrealizowane
0
2
- ujemne r.kursowe zrealizowane
0
-38
- ujemne r.kursowe niezrealizowane
0
-1
b)
rozwiązanie rezerwy z tytułu
0
0
c)
pozostałe, w tym:
0
0
INNE PRZYCHODY FINANSOWE, RAZEM
0
8
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 35
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 30.A
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
od kredytów i pożyczek
82
61
- od jednostek powiązanych
0
0
- od innych jednostek
82
61
b)
pozostałe odsetki
307
339
- od jednostek powiązanych
0
0
- od innych jednostek
307
339
w tym: od zobowiązań budżetowych
0
4
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK, RAZEM
389
400
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 30B
INNE KOSZTY FINANSOWE
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
a)
ujemne różnice kursowe, w tym:
82
0
- dodatnie r.kursowe zrealizowane
-833
0
- dodatnie r.kursowe niezrealizowane
-6
0
- ujemne r.kursowe zrealizowane
918
0
- ujemne r.kursowe niezrealizowane
3
0
b)
utworzone rezerwy (z tytułu)
0
0
c)
pozostałe, w tym:
0
0
INNE KOSZTY FINANSOWE, RAZEM
82
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 31
STRATA ZE ZBYCIA INWESTYCJI – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32 A
PODATEK DOCHODOWY, BIEŻĄCY
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
1.
Zysk (strata) brutto
5 291
654
2.
Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem
dochodowym (wg tytułów)
918
4 778
- trwałe różnice pomiędzy zyskiem brutto, a dochodem do opodatkowania
616
578
- przejściowe różnice między zyskiem brutto, a dochodem do opodatkowania
302
4 200
- inne różnice (darowizny)
0
0
3.
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
6 209
5 432
- wg zasad ogólnych
6 209
5 432
- od otrzymanych dywidend
0
0
4.
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym z uwzględnieniem ulgi B+R
6 209
5 432
5.
Podatek dochodowy według stawki 19%
1 180
1 032
- wg zasad ogólnych
1 180
0
- od otrzymanych dywidend
0
0
6.
Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
516
-738
- strata podatkowa za 2021 rok
238
-460
- nadpłata podatku za 2022 rok
278
-278
7.
Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
664
294
- wykazany w rachunku zysków i strat
664
294
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
0
0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 36
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32.B
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I
STRAT
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
197
-522
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
0
0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi
podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego roku
0
0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku
dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek
dochodowy
0
0
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
0
0
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, RAZEM
197
-522
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32.C
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO NIEWYKAZANEGO W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32.D
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY DZIAŁALNOŚCI ZANIECHANEJ I WYNIKU NA
OPERACJACH NADZWYCZAJNYCH – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32.E
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) – nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 32.F
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI -
nie występuje.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 33
OBJAŚNIENIE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
1
Amortyzacja
3 643
3 355
amortyzacja wartości niematerialnych i prawnych
109
126
amortyzacja środków trwałych
3 534
3 229
2
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych objemują:
0
0
różnice kursowe od kredytów
0
0
różnice kursowe dotyczące leasingów
0
0
3
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) składają się z:
389
400
odsetki zapłacone z tyt. Umowy faktoringu
53
42
odsetki zapłacone od kredytów
30
19
odsetki zapłacone od zobowiązań budżetowych
0
4
raty odsetkowe od leasingu
306
335
odsetki za zwłokę zapłacone kontrahentom
0
0
anulowane odsetki naliczone kontrahentowi
0
0
odsetki naliczone od kredytów i pożyczek
0
0
4
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej wynika z:
5
-1 019
przychody ze sprzedaży wartości niematerialnych i prawnych
0
0
wartość netto sprzedanych wartości niematerialnych i prawnych
0
0
przychody ze sprzedaży środków trwałych
-148
-7243
wartość netto sprzedanych środków trwałych
137
-13
wartość netto zlikwidowanych aktywów trwałych
16
2
aktualizacja wartości aktywów trwałych
0
5785
wartość sprzedanych inwestycji długoterminowych
0
450
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 37
5
Zmiana stanu rezerw wynika z następujących pozycji:
981
-733
zmiana stanu rezerw wynikająca z bilansu
981
-733
6
Zmiana stanu zapasów wynika z następujących pozycji:
-1957
-14
zmiana stanu zapasów wynikająca z bilansu
-1957
-14
przesunięcia do/ze środków trwałych
0
0
7
Zmiana należności wynika z następujących pozycji:
-7 413
5 809
zmiana stanu należności krótkoterminowych wynikająca z bilansu
-7413
5 809
korekta o zmianę stanu należności z tytułu zbycia inwestycji finansowych
0
0
8
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów, wynika z
następujących pozycji:
2 395
-1 465
zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych wynikająca z bilansu
4331
-6 132
korekta o spłacony kredyt
0
3 906
korekta o spłacone zobowiązania z tytułu Leasingu
-1
181
korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych
-1935
580
korekta o zmianę stanu zobowiązań z tytułu nabycia aktywów finansowych
0
0
9
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych wynika z następujących pozycji:
2024
-976
zmiana stanu długoterminowych rozliczeń międzyokresowych kosztów
-300
-281
zmiana stanu krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych kosztów
143
-329
zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych pasywnych
2181
-366
10
Na wartość pozycji "inne korekty" składają się:
0
0
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 35
PROPOZYCJE PODZIAŁU ZYSKU LUB POKRYCIA STRATY
Propozycja
podziału zysku
za 2025 rok
Podział zysku
za 2024 rok
Zysk netto (- strata)
4 430
882
Zysk do podziału
4 430
882
na wypłatę dywidendy
3 600
750
na zwiększenie kapitału zapasowego
830
132
Strata do pokrycia
0
0
z kapitału zapasowego
0
0
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 38
POZOSTAŁE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 36
ZATRUDNIENIE NA DZIEŃ KOŃCZĄCY OKRES BILANSOWY
w osobach
Rok 2025
Rok 2024
Zarząd
5
5
Pracownicy inżynieryjno-techniczni
196
198
Pracownicy ekonomiczni
22
19
Pracownicy administracyjni
8
9
Pracownicy gospodarczy
8
10
RAZEM
239
241
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 37
PRZECIĘTNE ZATRUDNIENIE W OKRESIE (PO PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY)
w etatach
Rok 2025
Rok 2024
Zarząd
5,00
5 ,00
Pracownicy inżynieryjno-techniczni
190,21
192,42
Pracownicy ekonomiczni
16,84
18,73
Pracownicy administracyjni
7,37
8,08
Pracownicy gospodarczy
9,10
10,50
RAZEM
228,52
234,73
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 38
WYNAGRODZENIE ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI
w tys.PLN
Rok 2025
Rok 2024
1
Zarząd Spółki, w tym:
2 452
2 552
- wynagrodzenie należne z umowy o pracę
2 452
2 552
Janusz Gocałek
528
528
Jacek Klauziński
528
528
Andrzej Rózga
528
528
Rafał Szałek
434
484
Radosław Wesołowski
434
484
2
Rada Nadzorcza, w tym:
216
212
- wynagrodzenie należne z tytułu pełnionej funkcji
216
212
Bogna Pilarczyk
48
48
Witold Hołubowicz
40
40
Małgorzata Poprawska
48
44
Andrzej Kurc
40
40
Jacek Nowak
40
40
W latach 2025 oraz 2024 Spółka nie udzielała pożyczek ani świadczeń o podobnym charakterze osobom wchodzącym w skład Zarządu oraz
Rady Nadzorczej.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 39
WYNAGRODZENIE BIEGŁEGO REWIDENTA LUB FIRMY AUDYTORSKIEJ DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
A. Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego
W dniu 26 czerwca 2024r. Rada Nadzorcza Spółki, działając na podstawie Statutu Spółki, podjęła uchwałę o wyborze spółki UHY ECA
Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie na podmiot, z którym zostanie podpisana umowa dotycząca
badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki sporządzonego na dzień 31 grudnia 2024 r. oraz badania rocznego sprawozdania
finansowego Spółki sporządzonego na dzień 31 grudnia 2025 r. Wybrany podmiot jest wpisany na listę firm audytorskich. Wybór został
dokonany zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi. Wynagrodzenie netto ustalone w umowie łącznie za lata 2024 i
2025 wynosi 110 tys. PLN +VAT zgodnie z obowiązującą stawką.
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 39
B. Inne usługi poświadczające
W dniu 26 czerwca 2024r. Rada Nadzorcza Spółki, działając na podstawie Statutu Spółki, podjęła uchwałę o wyborze spółki UHY ECA Audyt
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie na podmiot, z którym zostanie podpisana umowa dotycząca przeglądu
śródrocznego sprawozdania finansowego Spółki sporządzonego na dzień 30 czerwca 2024 r. oraz przeglądu śródrocznego sprawozdania
finansowego Spółki sporządzonego na dzień 30 czerwca 2025 r. Wybrany podmiot jest wpisany na listę firm audytorskich. Wybór został
dokonany zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi. Wynagrodzenie netto ustalone w umowie łącznie za lata 2024 i
2025 wynosi 64 tys. PLN +VAT zgodnie z obowiązującą stawką
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 40
INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH
Na dzień 31.12.2025 roku Spółka nie posiada aktywów i zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu oraz aktywów finansowych
utrzymywanych do terminu wymagalności.
Jedynymi instrumentami finansowymi prezentowanymi w sprawozdaniu są kredyty bankowe oraz umowy leasingu sprzętu IT.
Wyszczególnienie
Charakterystyka (ilość)
Wartość
bilansowa
Warunki i terminy wpływające na
przyszłe przepływy pieniężne
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu, w
tym:
brak
- instrumenty pochodne
brak
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
brak
Pożyczki udzielone i należności własne
brak
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu
wymagalności
brak
Zobowiązania finansowe przeznaczone do
obrotu, w tym:
brak
- instrumenty pochodne
brak
Pozostałe zobowiązania finansowe, w tym
4 416
- kredyty
2 kredyty bieżące
odnawialne
0
- pożyczki
brak
- zobowiązania wekslowe
brak
- pozostałe
17 umów leasingu sprzętu IT
4 416
terminy spłat części długoterminowej
zaprezentowano w nocie 19B
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 41.A
W 2025 roku nie wystąpiły zdarzenia dotyczące lat ubiegłych.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 41.B
W roku 2025 Talex S.A. nie zawarła umów znaczących nieuwzględnionych w bilansie, ani transakcji na innych warunkach niż rynkowe.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 42
Sprawozdanie finansowe zawiera wyłącznie dane jednostkowe, gdyż w skład TALEX S.A. nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne
sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe. Na dzień 31.12.2025 TALEX S.A. nie była jednostką dominującą, czy też znaczącym
inwestorem i nie sporządzała skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
TALEX S.A. zakłada kontynuowanie działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Według oceny Zarządu i Rady
Nadzorczej Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 43
Dla pozycji bilansu, wyrażonych w walutach obcych przyjęto do ich wyceny średnie kursy walut ogłoszone przez NBP :
• Na dzień 31.12.2025 wg tabeli 251/A/NBP/2025 z dnia 2025-12-31
• Na dzień 31.12.2024 wg tabeli 252/A/NBP/2024 z dnia 2024-12-31
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 44
NASTĘPSTWO PRAWNE
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 40
Spółka jest następcą prawnym Przedsiębiorstwa Produkcyjno – Wdrożeniowego Talex Sp. z o.o. w Poznaniu ul. Pułtuska 10 i powstała
w wyniku przekształcenia Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w Spółkę Akcyjną ( Akt Notarialny z dnia 02.03.1998r. sporządzony przez
E.Dorotę Drożdż Notariusza w Poznaniu, Rep. A nr 2655/1998, z dnia 19.03.1998r. Rep. A 3545/1998 oraz z dnia 30.03.1998r. Rep. A
nr 3967/1998 ).
Talex Spółka Akcyjna została zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Poznaniu dnia 09 kwietnia 1998r. pod nr RHB 1190. 23 października
2001r, Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod nr 0000048779.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 45
W 2025 roku nie sporządzono sprawozdania finansowego w cenach skorygowanych wskaźnikiem inflacji.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 46
Spółka nie objaśnia różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym a opublikowanymi sprawozdaniami, ponieważ nie
publikowano danych za IV kwartał 2025 roku.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 47
W 2025 roku nie wprowadzono zmian zasad (polityki) rachunkowości i sporządzania sprawozdania finansowego.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 48
W 2025 roku nie dokonano korekty błędów.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 48
W 2025 roku nie wystąpiło połączenie spółek.
Na dzień 31.12.2025 roku Talex S.A. nie posiada jednostek podporządkowanych.
Na dzień 31 grudnia 2025 r. TALEX S.A. nie była jednostka dominującą w rozumieniu ustawy o rachunkowości, w związku z czym nie
sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 49
Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie
niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki;
Umowy nieuwzględnione w bilansie nie występują.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 50
Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym oraz o
ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy jednostki;
Ważnym elementem pogłębiającym niepokój rynku jest aktualna sytuacja na Bliskim Wschodzie, która w istotnym stopniu może wpływać na
zachowanie ciągłości łańcuchów dostaw, cen surowców i stwarza kolejne, realne zagrożenie dla funkcjonowania całego rynku. Spółka nie
posiada bezpośrednich kontraktów i nie obsługuje klientów z rejonów objętych konfliktami, jednak dostrzega ich znaczący wpływ na
niepewność rynku przy podejmowaniu decyzji inwestycyjnych. W połączeniu z utrzymującą się niestabilnością rynków finansowych, kursów
walut i brakiem jasnych przewidywalnych perspektyw stabilizujących, trudno oczekiwać od rynku znaczącego i stałego wzrostu popytu na
odważne, duże projekty IT, co z całą pewnością utrudnia planowanie średnio i długoterminowe.
W ocenie Spółki trwający od ponad 4 lat konflikt na Ukrainie oraz nowe wydarzenia na Bliskim Wschodzie nie wpływają na wycenę pozycji
sprawozdania finansowego za 2025 rok.
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 51
Inne informacje niż wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz
wynik finansowy jednostki.
Podobne informacje nie wystąpiły..
__________________________________________________________________________________________
Roczne sprawozdanie finansowe 2025 41
NOTA OBJAŚNIAJĄCA NR 52
Zarządzanie ryzykiem finansowym
Spółka częściowo finansuje bieżącą działalność wykorzystując kredyty bankowe. Zobowiązania z tytułu kredytów oprocentowane są w oparciu
o zmienne stopy procentowe. Spółka narażona jest na ryzyko zmiany stóp procentowych. Potencjalny wzrost stóp procentowych może
spowodować zwiększenie kosztów finansowych, co negatywnie wpłynie na osiągane przez Spółkę wyniki finansowe. Spółka na bieżąco
monitoruje poziom stóp procentowych.
Spółka w 2025 roku nie korzystała z usług jednostek finansujących, zabezpieczających ryzyko kursowe, ale też nie dokonywała zakupu
istotnych kwot walut obcych. Większość płatności zobowiązań w walutach obcych Spółka dokonywała z otrzymanych od odbiorców
należności w tejże walucie. Płatności zobowiązań w walutach obcych, w analizowanym okresie wyniosły w przeliczeniu nieco ponad 50,7 mln
PLN, co stanowiło około 38% wszystkich zobowiązań Spółki. Natomiast należności otrzymane w walutach to w przeliczeniu około 53,9 mln
PLN co stanowiło również 38 % wszystkich należności. W roku objętym raportem Spółka odniosła stratę na różnicach kursowych w wysokości
82 tys. PLN, zaprezentowaną w rachunku wyników w pozycji pozostałych kosztów finansowych.
Adres siedziby Spółki:
Ul. Karpia 27D
61-619 Poznań
Adres siedziby Zarządu tożsamy z siedzibą Spółki.
Talex S.A. nie wchodzi w skład grupy kapitałowej.
Poznań, dnia 26.03.2026
Główny Księgowy – Dorota Wójcik Prezes Zarządu – Janusz Gocałek
Wiceprezes Zarządu - Jacek Klauziński
Wiceprezes Zarządu - Andrzej Rózga
Członek Zarządu – Rafał Szałek
Członek Zarządu – Radosław Wesołowski
