Zarząd Emitenta, na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej Spółki informuje, że w Spółce dokonano wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego jednostkowego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2025 zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej.
W dniu 19 maja 2025 r. Rada Nadzorcza działając na podstawie art. 66 ust. 4 Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U z 2019 poz. 351, tj. z dnia 17 stycznia 2019 r. z późn. zm.), w zw. z § 14 ust. 14 i § 14 ust. 19 pkt 7 Statutu Spółki, po rozpatrzeniu rekomendacji Komitetu Audytu Spółki, dokonała wyboru firmy audytorskiej Misters Audytor Adviser spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie adres: ul. Bukowińska 22B, 02-703 Warszawa, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod numerem ewidencyjnym 3704. Wybór stanowił odnowienie umowy z dotychczasowym audytorem.
W dniu 1 września 2025 r. została zawarta umowa obejmująca badanie jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych za lata 2025 i 2026 oraz przegląd półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego i półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za lata 2025 i 2026.
| Wynagrodzenie audytora | Netto za rok 2025 | Netto za rok 2026 |
|---|---|---|
| Badanie SF skonsolidowanego NanoGroup S.A. | 33 800 | 33 800 |
| Badanie SF jednostkowego NanoGroup S.A. | 36 320 | 30 300 |
| Badanie SF jednostkowego NanoVelos S.A. | 19 000 | 19 000 |
| Badanie SF jednostkowego NanoThea S.A. | 14 440 | 14 440 |
| Badanie SF jednostkowego NanoSanguis S.A. | 19 000 | 19 000 |
| Przegląd 1/2 rocznego za SF skonsolidowanego NanoGroup S.A. | 16 300 | 16 300 |
| Przegląd 1/2 rocznego za SF jednostkowego NanoGroup S.A. | 22 680 | 20 100 |
| Razem koszt badania | 161 540 | 152 940 |
Dodatkowo Zarząd Emitenta informuje, że:
firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,
w Spółce są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji,
Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz Spółki przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
Warszawa, 23 kwietnia 2026 r.
Prezes Zarządu
Przemysław Mazurek
Wiceprezes Zarządu
Piotr Mierzejewski
Członek Zarządu
Tomasz Ciach